Layanan - Kepatuhan perusahaan

22 Mei 2022

Diperbarui pada 19 Februari 2024

Jika Anda bercita-cita untuk mendirikan bisnis Belanda, Anda perlu mencari tahu tentang kewajiban kepatuhan tertentu. Setiap bisnis atau korporasi yang akan melakukan bisnis di Belanda, perlu mendaftarkan diri secara resmi di Kamar Dagang Belanda, dan selanjutnya juga di Otoritas Pajak Belanda. Hal ini karena tujuan pajak nasional dan kewajiban terkait untuk melaporkan dan mengajukan pajak, serta beberapa kewajiban pembayaran. Dalam praktiknya, hal ini menimbulkan kewajiban atas pajak penghasilan Belanda, pajak penghasilan badan, dan pajak pertambahan nilai (BTW Belanda). Dalam beberapa kasus, pajak pemotongan dividen dan pajak pemotongan bunga juga dapat dikenakan. Agar dapat mematuhi undang-undang dan peraturan ini, program atau strategi kepatuhan perusahaan yang solid dan benar dianggap penting untuk setiap bisnis Belanda yang sukses.

Mengapa kepatuhan perusahaan penting?

Kepatuhan perusahaan berarti Anda mematuhi undang-undang negara tertentu, tempat Anda mendirikan bisnis. Misalnya, setiap bisnis Belanda memiliki kewajiban hukum untuk menjalankan administrasi yang benar. Anda harus menyimpan semua file administratif selama minimal tujuh tahun, yang dapat dilakukan baik secara fisik maupun digital. Jika Anda tidak mematuhi undang-undang dan peraturan tersebut, Anda dapat mengharapkan tindakan balasan seperti denda dan penalti. Dalam situasi yang sangat ekstrem, Anda juga dapat menghadapi tuntutan pidana terkait penghindaran pajak dan/atau penggelapan. Selanjutnya, jika Anda tidak menjaga administrasi yang benar atau menolak untuk mengajukan pengembalian pajak, Otoritas Pajak Belanda dapat membalikkan beban pembuktian mengenai pemungutan pajak. Dengan demikian, organisasi akan memperkirakan pajak Anda berdasarkan informasi yang mereka miliki. Intercompany Solutions dapat membantu Anda menjaga administrasi yang solid, pengembalian pajak Anda, dan segala sesuatu yang berhubungan dengan kepatuhan perusahaan. Dengan cara ini, Anda terhindar dari situasi genting.

Perpajakan di Belanda

Secara umum Belanda dipandang sebagai negara dengan kantor pajak yang sangat efektif dan efisien. Negara itu sendiri sangat diatur, dengan infrastruktur TI modern untuk melengkapi urusan pemerintahan. Kepatuhan terhadap undang-undang perpajakan nasional cukup mudah, karena undang-undang dan peraturannya lugas dan cukup mudah dipahami. Hal ini memungkinkan setiap perusahaan dan bisnis Belanda untuk mematuhi persyaratan ini, jika mereka memilih untuk melakukannya. Kami akan menjelaskan lebih lanjut tentang kepatuhan pajak di halaman ini, sehingga Anda dapat memutuskan apakah kepatuhan merupakan kemungkinan bagi perusahaan (masa depan) Anda.

Apa definisi kepatuhan perusahaan?

Kepatuhan, secara umum, mengacu pada metode yang dapat digunakan perusahaan atau korporasi untuk memastikan bahwa mereka mematuhi semua undang-undang dan peraturan yang berlaku sehubungan dengan bisnis mereka di negara tertentu. Itu juga mengatakan sesuatu tentang cara perusahaan mengikuti struktur kepatuhan internalnya sendiri. Definisi kepatuhan yang sebenarnya mengacu pada tindakan untuk mematuhi peraturan dan/atau standar yang ada. Dalam dunia bisnis, ini pada dasarnya berarti Anda memiliki proses yang memastikan bisnis Anda dan semua karyawannya mengikuti semua standar, hukum, praktik etika, dan peraturan yang berlaku untuk perusahaan Anda dan, secara umum, seluruh industri tempat Anda beroperasi.

Apa tujuan penting dari kepatuhan perusahaan?

Orang akan percaya bahwa kepatuhan perusahaan hanya tentang mengikuti hukum negara tertentu, tetapi sebenarnya lebih dari itu. Dalam studi terbaru, ini menunjukkan bahwa hampir 70% dari semua perusahaan dan organisasi menyatakan bahwa upaya kepatuhan tertentu dapat membantu mengurangi masalah seperti:

Biaya hukum
Masalah regulasi
Total waktu penyelesaian tugas administrasi dan denda

Kepatuhan, oleh karena itu, bukan hanya tentang mematuhi hukum saat ini. Ini juga merupakan pengaman untuk mencegah efek yang tidak perlu, ketika perusahaan tidak mematuhi hukum dan peraturan yang berlaku (secara tidak sengaja). Oleh karena itu, Anda dapat mengatakan bahwa kepatuhan juga tentang pencegahan, bukan sekadar mematuhi hukum. Strategi kepatuhan yang solid akan secara efektif menghindari masalah apa pun, sehingga memudahkan Anda berbisnis di Belanda dengan lancar dan mudah.

Perbedaan antara kepatuhan eksternal dan internal

Ketika kita berbicara tentang kepatuhan pajak, kita mengacu pada kondisi eksternal yang harus dipenuhi. Tetapi setiap perusahaan juga dapat memiliki strategi atau struktur kepatuhan internal. Intinya, hampir semua bisnis berurusan dengan gabungan kepatuhan internal dan eksternal (regulasi). Kepatuhan internal lebih ditujukan untuk mempertahankan tingkat kualitas tertentu atau standar bisnis yang Anda inginkan untuk dipenuhi oleh bisnis Anda. Kepatuhan korporasi ditujukan untuk mengurangi risiko kepatuhan dengan bantuan fungsi kepatuhan. Risiko kepatuhan pada dasarnya adalah apa saja, yang dapat membahayakan bisnis Anda.

5 jenis fungsi kepatuhan

Kepatuhan korporasi ditujukan untuk mencegah dan mengurangi risiko bisnis tertentu. Ini dapat diidentifikasi dalam 5 fungsi kepatuhan terpisah:

1. Identifikasi risiko

Fokus kepatuhan perusahaan yang pertama dan juga yang paling penting adalah identifikasi potensi ancaman dan risiko terhadap perusahaan Anda. Idealnya, bahkan sebelum ini terjadi. Jika program kepatuhan Anda dipikirkan dengan matang, Anda akan dapat mengidentifikasi masalah kepatuhan apa pun sebelum terjadi dan mengaturnya sebelum sesuatu benar-benar terjadi. Contoh yang sangat sederhana: Anda menerima surat dari Otoritas Pajak Belanda yang menyatakan pengembalian pajak tahunan Anda terlambat. Identifikasi risiko ini akan mendorong Anda untuk mengajukan pengembalian pajak.

2. Pencegahan risiko

Setelah Anda dapat mengidentifikasi risiko, Anda dapat menyiapkan tindakan pencegahan untuk mencegah potensi masalah. Ini dapat dicapai dengan menerapkan mekanisme kontrol tertentu untuk melindungi perusahaan Anda dari risiko yang dapat diidentifikasi. Contoh yang sangat sederhana: menetapkan tenggat waktu setiap kali Anda perlu mengajukan pengembalian pajak. Ini akan memungkinkan Anda untuk mengajukan pengembalian pajak tepat waktu, sehingga Anda tidak perlu menerima pengingat apa pun di masa mendatang.

3. Pemantauan risiko

Untuk belajar dari kesalahan masa lalu dan bekerja lebih efisien, program kepatuhan perusahaan Anda juga harus mencakup pemantauan risiko. Dengan melacak, menganalisis, dan memantau potensi risiko, Anda dapat menguji apakah program Anda saat ini efektif. Pemantauan risiko juga memungkinkan Anda untuk menguji apakah langkah-langkah identifikasi dan pencegahan risiko bekerja dengan baik. Contoh yang sangat sederhana: setelah 3 denda, Anda memutuskan untuk menyewa pihak ketiga, untuk memantau dan membantu Anda dengan kewajiban pajak Anda.

4. Resolusi risiko

Setelah Anda mengetahui tentang potensi risiko, penting juga untuk menerapkan strategi untuk menyelesaikannya jika muncul. Bahkan strategi terbaik pun masih bisa memberi ruang bagi risiko untuk 'lolos', oleh karena itu penting bagi Anda untuk mengetahui cara menghadapi risiko. Contoh yang sangat sederhana: undang-undang baru telah diberlakukan yang memaksa Anda untuk mengubah cara Anda menangani administrasi. Ini mendesak Anda untuk mengubah strategi kepatuhan Anda.

5. Nasihat tentang potensi risiko

Jika Anda tidak terlalu memahami peraturan kepatuhan, kami dengan tegas menyarankan Anda untuk meminta bantuan pihak ketiga seperti Intercompany Solutions. Kami dapat melihat bisnis Anda dan situasi keseluruhan, untuk memberi Anda saran yang dipersonalisasi tentang strategi kepatuhan perusahaan yang paling sesuai. Jika Anda ingin departemen kepatuhan berjalan lancar, Anda harus memanfaatkan kelima fungsi kepatuhan. Ini bekerja sama untuk Anda untuk memastikan jumlah risiko yang paling kecil untuk bisnis Anda.

Tinjauan tentang pajak Belanda

Ada beberapa pajak resmi di Belanda, yang berlaku untuk orang perseorangan maupun badan usaha. Pajak Belanda ini juga terdiri dari pajak langsung dan pajak tidak langsung. Pajak langsung adalah pajak seperti pajak penghasilan, yang Anda bayarkan langsung ke Otoritas Pajak Belanda. Pajak tidak langsung adalah pajak seperti cukai dan pajak kendaraan bermotor.

Pajak langsung

Ketika Anda membayar pajak langsung ke Otoritas Pajak Belanda, ini dianggap sebagai pajak langsung. Anda membayar pajak langsung atas penghasilan, laba, dan modal Anda. Pajak langsung Belanda adalah sebagai berikut:

Pajak penghasilan
Pajak penghasilan
pajak perusahaan
Pajak dividen
Pajak warisan
Pajak hadiah
Pajak perjudian
Pajak capital gain

Pajak tidak langsung

Jika bukan Anda yang membayar pajak langsung ke Otoritas Pajak Belanda, melainkan orang lain, ini disebut pajak tidak langsung. Misalnya, pajak yang termasuk dalam harga dan tarif produk dan layanan. Untuk alasan ini, pajak tidak langsung juga disebut pajak kenaikan biaya, seperti pajak yang dikenakan pada produk seperti alkohol dan bahan bakar. Pajak tidak langsung Belanda adalah sebagai berikut:

Pajak penjualan (PPN)
bea cukai
Pajak atas mobil penumpang dan sepeda motor (bpm)
Pajak kendaraan bermotor (mrb)
Pajak kendaraan bermotor berat (bzm)
Pajak Transfer
pajak asuransi
Pajak sewa
pajak bank
pajak lingkungan
Pajak impor
Deklarasi ekspor[1]

Bagaimana hal ini mempengaruhi Anda ketika Anda memiliki bisnis Belanda?

Jika Anda memiliki perusahaan di Belanda, Anda dianggap memiliki penghasilan atau kekayaan dari sumber Belanda. Oleh karena itu, Anda juga dianggap bertanggung jawab atas beberapa pajak. Pajak yang paling mudah adalah Pajak Penghasilan Belanda dan BTW (PPN), tetapi seperti yang kami jelaskan di atas, ada lebih banyak pajak yang harus Anda pertimbangkan.

Otoritas Pajak Belanda umumnya memiliki akses ke semua jenis data pribadi melalui badan pemerintah yang berbeda, namun setiap pemilik perusahaan tetap bertanggung jawab untuk mengajukan pengembalian pajak tahunan dan triwulanan yang benar. Jika Anda ingin memastikan ini dilakukan dengan benar, kami menyarankan Anda untuk mencari pihak ketiga khusus yang dapat Anda alihdayakan dengan aman tanggung jawab pajak Anda. Intercompany Solutions memiliki keahlian bertahun-tahun dengan layanan seperti:

Nasihat tentang pajak Belanda
Menjaga administrasi yang benar
Pengajuan semua laporan pajak berkala
Membantu pemilik bisnis dengan program kepatuhan mereka
Pembukaan rekening bank
Pendaftaran di Kantor Pajak Belanda

Perlu diingat, bahwa semua perusahaan yang dikenakan pajak Belanda, diwajibkan untuk mematuhi peraturan dan regulasi yang sangat spesifik. Ini juga terkait langsung dengan negara asal Anda, dan kemungkinan perjanjian pajak yang ada antara negara asal Anda dan Belanda. Penasihat keuangan kami dapat membantu Anda dengan pertanyaan, masalah, atau permintaan apa pun yang mungkin Anda miliki terkait subjek tersebut. Mereka menangani masalah pajak dan kepatuhan yang rumit setiap hari dan, dengan demikian, dapat memberi tahu Anda secara benar dan substansial. Jangan ragu untuk menghubungi kami kapan saja untuk saran, atau kutipan yang jelas.

[1] https://www.rijksoverheid.nl/onderwerpen/belasting-betalen/overzicht-rijksbelastingen

Posting serupa:

Butuh informasi lebih lanjut tentang perusahaan Belanda BV?

HUBUNGI AHLI