Apa arti Dutch BTW (PPN) untuk bisnis Anda?

18 Mei 2021

Diperbarui pada 5 Juni 2024

Jika Anda adalah perusahaan asing dengan kantor cabang atau anak perusahaan di Belanda, maka Anda juga termasuk dalam peraturan PPN Belanda. Kata dalam bahasa Belanda untuk PPN adalah BTW, yang merupakan pajak omzet yang Anda bebankan kepada klien Anda. Semua perusahaan Belanda memiliki nomor identifikasi PPN yang unik. Ketentuan ini diubah untuk semua kepemilikan perseorangan pada tanggal 1 Januari 2020, namun hal ini tidak memengaruhi badan hukum Belanda lainnya, seperti BV. Jika Anda berbisnis di Belanda, Anda perlu membayar dan membebankan PPN untuk hampir semua layanan dan barang, terlepas dari daftar pengecualian yang ketat. Melakukan bisnis di Uni Eropa (UE) umumnya bebas PPN jika perusahaan Anda berbasis di salah satu Negara Anggota UE, kami akan menjelaskannya secara rinci nanti.

PPN merupakan singkatan dari 'pajak pertambahan nilai', namun bagi pengusaha lebih dikenal dengan pajak penjualan. Seperti semua pajak lainnya, pajak ini merupakan sumber pendapatan tambahan bagi pemerintah di negara tempat bisnis Anda berada dan dikenakan sebagai pungutan pada produk atau layanan apa pun. Mulai dari sikat rambut yang Anda beli atau obeng di toko perangkat keras, hingga pembuatan situs web dan konten yang ditulis untuk situs web yang sama. Intinya, ini berarti Anda membayar pajak tidak hanya atas uang yang Anda peroleh, tetapi juga atas apa yang Anda belanjakan.

Dalam artikel ini, kami akan memberi Anda gambaran dasar tentang PPN Belanda, seperti tarif saat ini, jasa dan barang mana yang termasuk dalam tarif ini, dan daftar pengecualian yang lengkap. Perlu diingat juga bahwa mulai 1 Juli 2021, aturan PPN baru untuk e-commerce akan berlaku. Jadi, jika Anda berpikir untuk memulai perusahaan e-commerce Belanda, Anda dapat menemukan informasi lebih lanjut tentang peraturan baru ini di sini. Anda juga dapat menemukan beberapa informasi menarik tentang memulai bisnis e-commerce di Belanda di artikel ini.

Sejarah PPN Belanda

Sebelum kita mulai menjelaskan bagaimana struktur PPN Belanda dan apa artinya secara konkrit dalam perpajakan, mari kita telusuri sedikit sejarah PPN. Membayar pajak sudah ada selama berabad-abad, dan ini jelas bukan penemuan baru. Pada zaman Kekaisaran Romawi, sudah ada empat jenis pajak yang berbeda: pajak tanah, pajak ternak, pajak yang berkaitan dengan bea cukai, dan pajak atas keuntungan profesi apa pun. Saat ini, pajak penghasilan sama dengan pajak penghasilan (perusahaan). Belakangan, yaitu pada abad ke-17 dan ke-18, pajak terutama menyangkut kebutuhan pokok seperti kayu bakar, sabun, garam, biji-bijian, daging, gambut, batu bara, dan wol. Karena kenyataan bahwa tidak ada seorang pun yang dapat hidup tanpa produk-produk ini, pemerintah selalu mendapat jaminan pendapatan. Pemerintah menggunakan uang itu untuk melindungi tanah dan penduduk, menjaga ketertiban umum dan mengatur lalu lintas, pengelolaan air dan perdagangan. Detail yang menarik: pada masa-masa ini, setiap orang membayar dengan tarif yang sama tanpa memandang pendapatan mereka. Pada tahun 1806, sistem pajak umum diperkenalkan pada masa pemerintahan Alexander Gogel, yang merupakan Menteri Keuangan pada periode Batavia-Prancis. Arti penting sistem ini terutama terletak pada pencapaian kesatuan perpajakan Belanda¹.

Bentuk pajak atas penghasilan yang pertama diperkenalkan pada tahun 1914. Tujuan dari penerapan pajak penghasilan adalah untuk mengenakan pajak sesuai dengan kemampuan membayar seseorang, yang merupakan pendekatan perpajakan yang baru karena, seperti yang baru saja kami sebutkan, cara-cara perpajakan sebelumnya tidak menerapkan pajak penghasilan. memperhitungkan berapa banyak penghasilan seseorang. Sejarah penerapan PPN (atau pajak penjualan) di Belanda dimulai pada tahun 1969, ketika sistem tersebut diperkenalkan. Tarif rendah saat itu adalah 4%, dan tarif tinggi atau normal adalah 12%. Tarif PPN telah berubah beberapa kali selama bertahun-tahun, dengan tren peningkatan yang jelas. Tren ini dapat diamati di seluruh dunia. Sejak saat itu, PPN di Belanda dipungut berdasarkan sistem pajak pertambahan nilai. Banyak negara Eropa yang memberlakukan PPN pada tahun 1960an dan 1970an. Negara-negara lain menyusul pada tahun 1980an dan setelahnya. Sistem PPN saat ini diperkenalkan atas usulan Uni Eropa (UE). UE ingin memperkenalkan pajak Eropa, dan ini menjadi PPN, yang meniru sistem pemungutan pajak penjualan Perancis, TVA.

Peran dan ukuran pemerintah semakin meningkat sejak saat itu. Itulah sebabnya setiap pemerintahan 'membutuhkan' lebih banyak uang untuk dapat melaksanakan seluruh tugasnya. Oleh karena itu, jenis pajak baru, seperti pajak penjualan (PPN sejak 1969) dan pajak perusahaan, diperkenalkan. Pada tahun 1964, pajak gaji juga diberlakukan. Pada tanggal 1 Oktober 2012, tarif PPN normal di Belanda dinaikkan dari 19% menjadi 21%.

Tarif PPN historis di Belanda

Di bawah ini Anda akan menemukan ikhtisar persentase PPN historis di Belanda, sejak diperkenalkannya pajak pertambahan nilai saat ini berdasarkan pedoman PPN Eropa dalam Undang-Undang Pajak Perputaran Tahun 1969. Seperti yang Anda lihat, tarifnya telah berubah. terus meningkat sepanjang tahun.

Tanggal efektif Rendah Tinggi

1 Januari 1969 4% 12%

1 Januari 1971 4% 14%

1 Januari 1973 4% 16%

1 Oktober 1976 4% 18%

1 Januari 1984 5% 19%

1 Oktober 1986 6% 19%

1 Januari 1989 6% 18.5%

1 Oktober 1992 6% 17.5%

1 Januari 2001 6% 19%

1 Oktober 2012 6% 21%

1 Januari 2019 9% 21%

Mengapa membayar PPN sebagai pengusaha?

Membayar pajak itu perlu karena mendanai pemerintah, semua orang tahu ini. Sebagai orang perseorangan, pada dasarnya Anda membayar PPN atas semua yang Anda beli. Namun apa bedanya jika Anda seorang wirausaha? Anda membebankan PPN di atas biaya atau harga Anda kepada pelanggan Anda. Mereka kemudian akan membayar jumlah total yang disebutkan pada faktur Anda. Anda, sebagai pengusaha, harus membayar kembali uang tersebut kepada otoritas pajak Belanda. Jika Anda juga membayar PPN, Anda juga dapat meminta kembali sebagian PPN tersebut. Tapi mengapa kita membayar pajak dengan cara ini? Mengapa otoritas pajak tidak memungutnya langsung dari pelanggan Anda? Mengapa para pengusaha terlebih dahulu memungut pajak satu sama lain dan kemudian harus menyerahkannya kepada fiskus? Tujuan PPN adalah agar pengguna akhir suatu produk atau layanan membayar pajak ini. Namun sebelum suatu produk mencapai pengguna akhir, ada banyak langkah yang harus dilakukan, Anda dapat melihatnya sebagai rantai (pasokan). Kemana perginya PPN? Tidak selalu jelas di mana ujung rantai produksinya. Itu sebabnya setiap orang dalam rantai tersebut harus membayar pajak ini. Dengan cara ini, otoritas pajak Belanda tampaknya tetap mengendalikannya. Setiap orang cukup membayar pajak penjualan, dan kemudian otoritas pajak menentukan siapa yang berhak atau tidak mendapatkan pengembalian dana. Hal ini juga memiliki keuntungan praktis: sebagai pengusaha yang terdaftar PPN, Anda tidak perlu khawatir apakah pelanggan Anda dikenakan PPN atau tidak.

Saat Anda memiliki bisnis di Belanda, Anda juga harus membayar PPN atas pembelian Anda. Pikirkan perlengkapan kantor, stok barang yang diperlukan, mobil, dan berbagai peralatan. Oleh karena itu, Anda dapat mengimbangi pajak masukan ini dengan PPN yang telah Anda bebankan kepada pelanggan Anda. Singkatnya, PPN sebenarnya bisa netral secara finansial bagi pengusaha, atau bahkan menjadi penyeimbang positif jika Anda memiliki lebih banyak biaya daripada pendapatan. Sebagai seorang pengusaha, Anda adalah semacam saluran bagi otoritas pajak. Jadi pajak penjualannya bukan dari 'uang sendiri'. Itu tidak berpengaruh pada omset atau keuntungan Anda. Anda cukup membebankan PPN kepada fiskus. Perlu diingat, hal ini tidak berlaku bagi wiraswasta yang melakukan pekerjaan yang dibebaskan dari PPN, karena mereka tidak perlu memungut pajak penjualan atas jasanya. Misalnya saja jurnalis, artis, direktur pemakaman, atau perusahaan yang melakukan sesuatu di bidang olahraga, budaya, atau pendidikan. Kami akan menambahkan daftar lengkap pembebasan PPN nanti di artikel ini, sehingga Anda dapat mengenal semua profesi yang mengenakan PPN 0%. Oleh karena itu, wiraswasta dalam kelompok ini tidak dapat memperoleh kembali PPN yang telah mereka bayarkan dari otoritas pajak. Dalam kasus mereka, pajak penjualan memang mempengaruhi keuntungan sebagai biaya tambahan. Anda juga dapat bertanggung jawab sebagian atas PPN. Selain pekerjaan bebas PPN, Anda juga dapat menyediakan jasa atau barang yang telah ditambah PPN. Anda kemudian dapat memperoleh kembali pajak penjualan secara proporsional. Jika Anda bertanggung jawab atas PPN atas separuh aktivitas Anda, Anda dapat memperoleh kembali separuh pajak yang Anda bayarkan. Jadi pastikan Anda termasuk dalam kategori ini sebagai pengusaha untuk mengetahui cara menangani pengembalian PPN Anda dengan benar.

Tarif PPN Belanda saat ini

Di Belanda, ada tiga tarif PPN yang dapat dibedakan: 0%, 9%, dan 21%. Tarif tertinggi sebesar 21% merupakan tarif standar untuk semua produk dan layanan, oleh karena itu tarif ini dianggap sebagai tarif PPN umum. Tarif 9% berlaku untuk produk dan layanan tertentu. Antara lain produk pangan, buku, karya seni, dan obat-obatan tertentu. Anda dapat menemukan daftar lengkapnya di bawah. Tarif PPN 0% berlaku ketika perusahaan Anda yang berbasis di Belanda melakukan bisnis dengan perusahaan yang berbasis di negara UE lainnya dan dalam kasus pengecualian khusus, yang juga akan kami jelaskan di bawah².

Ketiga tarif PPN tersebut dijelaskan secara rinci

Tarif PPN 21%

Tarif 21% umumnya merupakan tarif yang paling umum digunakan di Belanda. Sebagian besar layanan dan produk termasuk dalam kategori ini, kecuali ada alasan untuk pengecualian. Alasan lain mengapa suatu produk atau layanan mungkin memiliki tarif yang berbeda adalah mekanisme biaya balik ketika melakukan bisnis dengan perusahaan dan orang-orang di Negara Anggota UE lainnya. Jika tidak satu pun dari pengecualian ini berlaku dan produk atau layanan Anda tidak termasuk dalam kategori 9% atau 0%, maka Anda selalu membayar atau membebankan PPN sebesar 21%.

Tarif PPN 9%

Tarif 9% disebut juga tarif PPN rendah. Tarif ini berlaku untuk berbagai macam barang dan jasa yang digunakan sehari-hari atau rutin, seperti:

memperbaiki sepeda
memperbaiki sepatu dan barang dari kulit
memperbaiki pakaian dan linen rumah tangga
layanan tata rambut
bekerja di tempat tinggal
menawarkan tempat parkir kemah
menawarkan akomodasi
pemberian akses ke acara dan fasilitas budaya dan rekreasi
penampilan para seniman seni
peluang untuk olahraga dan mandi, termasuk kolam renang dan sauna
transportasi penumpang
memasok atau meminjamkan e-book
- Tarif 9% hanya berlaku jika eBook serupa dengan edisi fisik, yang berlaku tarif 9%.
memberikan akses ke situs web berita (seperti surat kabar, surat kabar mingguan, dan majalah)
- Tarif 9% tidak berlaku jika situs berita ini sebagian besar berisi iklan, konten video, atau musik yang dapat didengarkan; dalam hal ini, tarif 21% berlaku

Tarif 9% juga berlaku untuk sejumlah layanan yang terkait erat dengan barang yang dicakup oleh tarif 9%:

menghasilkan barang, seperti budidaya tanaman dan pembibitan hewan
menjual makanan di industri perhotelan
menyewa, memperbaiki, memelihara, mengadaptasi, memasang dan menyiapkan peralatan (medis)
meminjamkan buku dan majalah
meminjamkan atau menyewakan karya seni oleh seniman itu sendiri
- Tarif 21% sudah termasuk peminjaman atau penyewaan karya seni oleh pihak lain, seperti lembaga peminjaman karya seni

Tarif PPN 0%

Tarif 0% berlaku bagi seluruh pemilik perusahaan dan pengusaha yang melakukan bisnis dengan luar negeri. Tidak peduli apakah pemilik perusahaan itu orang asing atau bukan; jika bisnis dijalankan dari kantor cabang yang didirikan di Belanda, semua aktivitasnya tunduk pada peraturan perpajakan Belanda. Tarif 0% sebagian besar berlaku untuk pasokan dan pengiriman barang dari Belanda ke negara UE lainnya, namun juga dapat berlaku untuk layanan tertentu yang disediakan dari Belanda. Bisa juga berupa jasa yang berhubungan dengan transaksi lintas batas, misalnya pengangkutan barang internasional atau pengerjaan barang yang akan diekspor. Tarif ini juga berlaku untuk semua angkutan internasional pelaku perjalanan dan penumpang. Catatan menarik: jika Anda menerapkan tarif PPN 0%, Anda tetap berhak memotong PPN atas laporan triwulanan Anda ke Otoritas Pajak Belanda.

Pembebasan PPN

Selain ketiga tarif PPN tersebut, terdapat juga usaha dan kegiatan usaha tertentu, serta sektor-sektor tertentu yang sepenuhnya dibebaskan dari PPN. Artinya, secara sederhana, pelanggan perusahaan dan organisasi tersebut tidak perlu membayar PPN apa pun. Usaha, kegiatan dan sektor tersebut adalah sebagai berikut:

investasi emas
advokasi kolektif
komposer, penulis, kartunis dan jurnalis ketika menghasilkan karya khas mereka sendiri
jasa keuangan dan asuransi
kegiatan penggalangan dana
perawatan kesehatan
pekerjaan kaum muda
judi
kantin
pengasuhan anak
pasokan aset bergerak
ceramah, tamasya, dan tur berpemandu
pendidikan
real estate
layanan pos
radio dan televisi
kemitraan (pembebasan payung)
lembaga sosial budaya
organisasi olahraga dan klub olahraga
direktur pemakaman

Daftar lengkap ini juga dapat ditemukan di situs web Otoritas Pajak Belanda.

Pengecualian yang lebih khusus

Selain pengecualian standar yang disebutkan di atas, terdapat juga sejumlah pengecualian tambahan yang menghasilkan tarif PPN 0%. Yang paling relevan semuanya disebutkan di bawah ini. Jika Anda memiliki ide bisnis di salah satu sektor ini, kemungkinan besar Anda tidak perlu membebankan PPN kepada pelanggan dan klien Anda.

Sektor kesehatan

Semua profesi medis dan konsultasi yang hanya fokus pada layanan kesehatan dibebaskan dari PPN. Pengecualian ini berlaku untuk semua profesi yang dapat dikategorikan berdasarkan Health Care Professions Act (BIG). Jadi pengecualian ini berlaku untuk profesi seperti paramedis, terapis, dokter, ahli bedah, dokter umum, panti jompo, ortodontis, dan dokter gigi. Namun perlu diingat bahwa pengecualian tersebut hanya berlaku jika layanan yang ditawarkan berada dalam bidang keahlian profesionalnya. Jadi seorang dokter gigi tidak dapat menggunakan tarif 0% jika dia, misalnya, menawarkan sesi psikologi tanpa gelar akademis dan pengalaman profesional yang sesuai. Aturan ini juga berlaku untuk pihak ketiga, karena agen sementara yang menyediakan layanan kesehatan profesional harus mengenakan tarif reguler sebesar 21%. Hal terakhir ini juga berlaku bagi personel yang terdaftar dalam daftar BIG.

Layanan digital dan online

Jika Anda memiliki perusahaan yang menyediakan layanan digital seperti telekomunikasi, penyiaran, atau layanan elektronik online, tempat Anda menyediakan layanan tersebut akan menentukan tarif PPN yang berlaku dan di mana harus dibayar:

Jika pelanggannya adalah orang Belanda, tarif PPN yang sesuai akan berlaku
Jika pelanggan Anda adalah perusahaan di negara anggota UE, maka pelanggan Anda akan membayar PPN di negaranya sendiri, dan Anda mengenakan PPN 0%
Jika pelanggan Anda adalah konsumen yang tinggal di negara anggota UE, maka Anda perlu membebankan PPN sesuai dengan peraturan di negara konsumen tersebut.
Jika Anda memiliki pelanggan di negara di luar UE, Anda tidak perlu membayar atau mengenakan PPN

Belanja bebas pajak

Anda mungkin sudah familiar dengan situasi ini di berbagai bandara nasional dan internasional: belanja bebas pajak. Situasi ini berlaku ketika Anda menjual barang kepada penduduk non-UE; dalam hal ini, Anda tidak membebankan PPN kepada pelanggan Anda. Untuk membuktikan hal ini pada deklarasi selanjutnya, Anda dapat menggunakan salinan faktur penjualan yang menyatakan kredensial pelanggan Anda. Cek dengan nama pelanggan atau salinan paspornya juga dianggap sebagai bukti, dalam kasus yang terakhir, Anda harus menyertakan nomor layanan warga dan foto pelanggan karena undang-undang privasi.

Kegiatan penggalangan dana

Beberapa kegiatan penggalangan dana juga dibebaskan dari PPN. Hal ini terjadi jika kegiatan dimulai untuk:

Organisasi perawatan
Organisasi pemuda
Organisasi pendidikan
Organisasi kepentingan kolektif seperti badan amal
Organisasi olahraga
Institusi sosial dan budaya

Ingatlah bahwa ada batasan jumlah pasti yang dapat Anda kumpulkan untuk organisasi tersebut. Jika Anda melebihi batas ini, tarif PPN lainnya mungkin berlaku.

Pendidikan kejuruan

Jika Anda mempertimbangkan untuk bekerja di Belanda sebagai guru mandiri atau di sekolah swasta, ada kemungkinan layanan Anda dibebaskan dari PPN. Layanan Anda harus dalam bidang pelatihan kejuruan, dan Anda juga harus terdaftar di Daftar Pusat Kursus Pelatihan Profesional Singkat (Centraal Register Kort Beroepsonderwijs, CRKBO).

Klub olahraga

Sebagian besar layanan yang ditawarkan oleh klub dan organisasi olahraga nirlaba dibebaskan dari PPN. Layanan tersebut harus berkaitan erat dengan latihan fisik dan/atau praktik olahraga yang sebenarnya. Anda dapat melihat di situs web Otoritas Pajak Belanda untuk mengetahui daftar lengkap pengecualian pajak (PPN).

Beberapa perubahan penting sejak tahun 2021

Perlu diketahui, ada beberapa perubahan pada bulan Juli 2021 terkait aturan PPN saat ini. Jika Anda seorang pengusaha e-niaga dan Anda memasok barang dari luar UE ke konsumen di UE, maka peraturan ini berlaku untuk Anda. Dulu ada pembebasan PPN untuk semua impor kiriman dengan nilai maksimum 22 euro. Pengecualian ini telah berakhir pada Juli 2021. Namun, jika menyangkut pengiriman dengan nilai hingga €150, yang mana pembebasan bea masuk berlaku berdasarkan Pasal 23 atau 25 Peraturan (UE) 1186/2009, maka Anda harus mengajukan pemberitahuan impor di negara tujuan dan membayar PPN di sana. Kecuali Anda memilih "skema impor", apakah Anda memilih skema impor? Kemudian Anda mendaftar di negara tempat Anda berada atau di negara tempat perwakilan Anda berada. Jika Anda menggunakan Peraturan Impor, Anda akan menerima 'nomor peraturan impor'. Anda menggunakan nomor ini saat mengirimkan deklarasi ke bea cukai dengan DECO. Anda dapat membaca lebih lanjut tentang ini di artikel kami tentang perubahan peraturan impor Belanda untuk pengusaha e-commerce.³

Menyampaikan SPT Masa PPN

Jika Anda seorang pengusaha Belanda, Anda harus mengajukan pengembalian PPN triwulanan untuk pajak penjualan Anda. Kami selalu menyarankan untuk menyimpan uang ini secara terpisah di suatu tempat dan tidak membelanjakannya, karena uang tersebut sebenarnya bukan milik Anda untuk dibelanjakan. Yang terbaik adalah memiliki rekening terpisah dan juga melacak uang melalui perangkat lunak akuntansi, atau dengan menyewa pihak ketiga kepada siapa Anda dapat melakukan outsourcing tugas administratif tersebut. Banyak pengusaha mempekerjakan seorang akuntan atau pemegang buku hanya karena mereka tidak memiliki cukup pengetahuan, waktu, dan/atau keahlian untuk mengurus sendiri semua urusan keuangan dan perpajakan. Juga, perhatikan tenggat waktunya. Otoritas pajak mengenakan denda untuk setiap keterlambatan pelaporan pajak. Sekalipun Anda tidak mendapatkan imbalan apa pun atau harus membayar apa pun, pastikan Anda mengirimkan data yang diperlukan tepat waktu untuk menghindari masalah di kemudian hari.

Intercompany Solutions dapat membantu Anda dengan pendaftaran perusahaan dan semua masalah keuangan terkait

Jika Anda berencana mendirikan perusahaan di Belanda, Anda harus melalui banyak dokumen dan tindakan terpisah untuk mewujudkannya. Anda harus memenuhi semua persyaratan informasi untuk tim kami untuk mempersiapkan pembentukan bisnis Anda. Untuk pembentukan BV Belanda yang merupakan jenis paling umum di Belanda, tata cara pembentukannya adalah sebagai berikut:

Langkah 1

Kami perlu mengonfirmasi informasi identitas mengenai direktur dan pemegang saham perusahaan BV yang akan didirikan, sehingga Anda perlu memberikan bentuk identifikasi yang valid untuk semua direktur, pemegang saham, dan pemilik manfaat utama lainnya yang terlibat
Jika Anda mengisi formulir kami mengenai pembentukan bisnis, harap pastikan Anda melakukannya dengan benar, karena ini akan mempercepat prosesnya secara signifikan.
Nama perusahaan yang disukai, karena harus diverifikasi terlebih dahulu untuk mengecek ketersediaannya, jadi pastikan nama yang Anda pilih unik dan belum pernah digunakan. Jika sebuah nama sudah digunakan, Anda harus membuat nama lain

Langkah 2

Setelah kami menyiapkan dokumentasi awal pembentukan usaha, seluruh pemegang saham yang terlibat perlu mengunjungi notaris Belanda untuk menandatangani dokumen pembentukan. Sebagai alternatif, kami dapat menyiapkan dokumen formasi untuk ditandatangani di negara asal Anda dan mengirimkan dokumen asli yang ditandatangani ke alamat perusahaan kami di Rotterdam, dengan memberi wewenang kepada kami untuk menggantikan Anda.

Langkah 3

Perusahaan kami kemudian akan mengikuti prosedur resmi pembentukan perusahaan di Belanda dan mendaftarkan perusahaan tersebut dalam daftar perusahaan Belanda. Anda kemudian menerima nomor pendaftaran Kamar Dagang Belanda serta nomor PPN Anda. Jika Anda memerlukan nomor EORI, harap beri tahu kami, karena kami juga dapat mengaturnya untuk Anda. Kami juga dapat membantu dengan layanan tambahan, seperti aplikasi rekening bank, karena kami memiliki beberapa solusi mengenai proses aplikasi dengan bank Belanda tertentu dari jarak jauh. Tim kami yang berpengalaman dapat membantu Anda selama seluruh proses; kami dapat menangani prosedur ini hanya dalam beberapa hari kerja. Kami juga selalu siap membantu Anda dengan pertanyaan atau permasalahan keuangan apa pun, seperti pengembalian pajak berkala dan tahunan, cara menjaga administrasi yang solid, dan dukungan kesekretariatan. Silakan menghubungi kami untuk informasi lebih mendalam mengenai layanan kami.

Pertanyaan yang Sering Diajukan tentang Pendaftaran Perusahaan dan Perpajakan

Bisakah non-penduduk mendirikan perusahaan di Belanda?

Ya, memulai bisnis di Belanda adalah pilihan bagi penduduk negara mana pun. Belanda memiliki peraturan yang sangat ramah terhadap investor dan pengusaha asing. Selain itu, Anda juga tidak perlu hadir secara fisik untuk memulai perusahaan di Belanda. Hal ini memungkinkan banyak pengusaha asing untuk menikmati keuntungan bisnis Belanda dari jarak jauh.

Apa saja yang terlibat dalam pembentukan perusahaan di Belanda?

Jika Anda ingin mendirikan perusahaan Belanda, Anda memerlukan beberapa dokumen dan data dasar untuk memulai prosesnya. Kebutuhan penting pertama adalah nama perusahaan yang unik dan orisinal yang sesuai dengan tujuan dan ambisi Anda secara keseluruhan. Anda juga memerlukan satu atau lebih pendiri perusahaan, karena perusahaan tidak dapat mendirikan dirinya sendiri. Selain kedua hal mendasar ini, ada juga kemungkinan Anda memerlukan izin, tergantung pada sifat bisnis yang ingin Anda dirikan. Jika Anda ingin pindah secara fisik ke Belanda sebagai perorangan, Anda mungkin juga memerlukan izin atau visa, ini tergantung negara asal Anda.

Ada beberapa dokumen yang perlu Anda sediakan jika Anda berencana untuk mendirikan bisnis Belanda secara resmi. Secara umum, Anda akan memerlukan bentuk identifikasi yang sah, dan Anda juga perlu memilih badan hukum yang ingin Anda dirikan. Selain itu, Anda perlu menginvestasikan sedikit uang untuk membayar prosedur pendaftaran. Selain itu, Anda tidak benar-benar memerlukan apa pun selain ide bisnis yang sangat bagus dan, lebih baik lagi, rencana bisnis. Ini akan membuat pengajuan dukungan keuangan menjadi jauh lebih mudah jika Anda memerlukan investasi awal, misalnya. Anda dapat mengalihdayakan pekerjaan lainnya ke Intercompany Solutions, karena kami memiliki pengalaman bertahun-tahun dengan pembentukan perusahaan Belanda.

Apakah pembentukan perusahaan Belanda bisa dilakukan secara online?

Anda dapat mendirikan perusahaan Anda sepenuhnya dari jarak jauh. Kunjungan pribadi ke Belanda umumnya tidak diperlukan, namun mungkin berguna. Itu tergantung pada kasus spesifik dan preferensi Anda. Dalam kebanyakan kasus, kami dapat menangani seluruh prosedur pendaftaran untuk Anda dari jarak jauh. Namun, Anda harus mengunjungi notaris di negara asal Anda untuk melegalkan dokumen yang diperlukan dan mungkin juga menerjemahkannya. Hanya dalam kasus yang sangat jarang Anda perlu melakukan perjalanan fisik ke sini, serta ketika Anda ingin berimigrasi ke Belanda.

Di mana non-penduduk dapat mendirikan perusahaan di Belanda?

Jika Anda ingin mendirikan BV Belanda, Anda memerlukan alamat fisik perusahaan Anda. Hal ini diwajibkan oleh hukum Belanda: bisnis Anda harus didirikan di negara tersebut agar memenuhi syarat sebagai perusahaan BV Belanda. Jika Anda ingin membuka anak perusahaan untuk perusahaan induk yang sudah ada, aturan yang sama berlaku. Ada banyak kemungkinan dalam hal ini, seperti menyewa ruang kantor di lokasi yang strategis. Jika Anda memilih perusahaan logistik, kami sarankan Anda memilih lokasi di sebelah rute perjalanan yang dapat diakses. Belanda memiliki pelabuhan Rotterdam dan bandara Schiphol yang terkenal secara internasional, yang berjarak hanya 2 jam berkendara dari lokasi mana pun. Jika Anda ingin mempekerjakan staf, kami sarankan Anda memilih lokasi yang mudah diakses melalui transportasi umum dan pribadi. Alternatifnya, Anda juga dapat memilih kantor virtual jika Anda tidak berencana untuk hadir secara fisik di negara tersebut. Ada banyak perusahaan yang menawarkan ruang kantor atau sekedar alamat pendaftaran, Anda dapat mencari perusahaan tersebut melalui internet. Pastikan Anda memilih mitra yang memiliki reputasi baik. Anda dapat memeriksa perusahaan mana pun di daftar perdagangan dan mencari ulasan pelanggan untuk memastikannya.

Apakah biaya pembentukan perusahaan di Belanda tinggi?

Biaya pendirian perusahaan tidak terstandarisasi, karena setiap perusahaan berbeda-beda sehingga memerlukan berbagai tindakan untuk pendiriannya. Secara umum, Anda perlu mempertimbangkan bahwa ada biaya pendaftaran, biaya notaris, kemungkinan biaya penerjemahan akta pendirian, biaya pembukaan rekening bank Belanda, dan biaya layanan kami. Jika perusahaan Anda memerlukan izin tertentu, maka biaya tersebut juga perlu ditambah. Jika Anda ingin pindah ke Belanda sendiri, Anda juga harus menambahkan kemungkinan biaya untuk izin kerja atau visa. Selanjutnya, jika Anda memerlukan bantuan lebih lanjut, akan ada biaya tambahan untuk layanan tambahan. Kami menawarkan paket awal standar sebesar 1499 euro tanpa biaya tersembunyi atau biaya untuk prosedur standar. Silakan hubungi kami untuk penawaran pribadi jika Anda ingin benar-benar yakin mengenai biaya pendaftaran perusahaan Belanda.

Apakah biaya pembentukan perusahaan di Belanda dapat dikurangkan dari pajak?

Semua biaya yang Anda keluarkan untuk perusahaan dari sudut pandang bisnis dapat dikurangkan. Termasuk juga biaya-biaya yang dikeluarkan dengan maksud yang jelas untuk mendirikan suatu usaha, yaitu biaya-biaya yang Anda keluarkan sebelum memulai usaha tersebut. Biaya-biaya ini bisa sangat bervariasi, seperti harga untuk survei pasar, memperoleh nasihat, serta biaya dan biaya umum, seperti biaya notaris ketika mendirikan BV Belanda. Setelah Anda dianggap sebagai wirausaha, dalam kondisi tertentu Anda dapat memotong PPN yang telah Anda bayarkan sebagai pajak masukan dari SPT pajak penjualan Anda. Anda juga dapat menggunakan pengaturan khusus bagi pengusaha untuk keperluan pajak penghasilan yang mempunyai dampak surut. Jadi simpanlah semua invoice dan jaga juga administrasi yang benar, karena hanya dengan cara itulah Anda bisa mengajukan SPT PPN.

Pajak apa yang harus saya bayar sebagai pemilik bisnis di Belanda?

Jika Anda ingin mendirikan BV Belanda, Anda harus membayar pajak penghasilan badan. Saat ini ditetapkan sebesar 19% untuk semua keuntungan di bawah jumlah 200,000 euro. Jika Anda melebihi jumlah ini, Anda harus membayar 25.8%. Selain pajak perusahaan, Anda juga harus membayar PPN yang Anda bebankan kepada klien kepada otoritas pajak Belanda. Tarif pajak dividen saat ini adalah 15%. Dan jika Anda ingin membayar gaji sendiri atau mempekerjakan staf, Anda juga harus membayar pajak penghasilan. Silakan berkonsultasi dengan kami untuk informasi lebih lanjut tentang subjek ini jika Anda tidak yakin.

Bagaimana saya terlindungi dari pajak berganda?

Harap dicatat bahwa dalam setiap situasi yang mungkin terjadi, Anda hanya perlu membayar pajak satu kali atas penghasilan atau aset Anda. Apakah Anda orang asing yang bekerja di perusahaan Belanda? Artinya, Anda mendapat penghasilan dari luar negeri di negara asal Anda. Perjanjian internasional antar negara dan UE menentukan di negara mana Anda membayar pajak. Apa yang Anda lakukan jika sudah ada perjanjian pajak, namun tetap membayar pajak berganda? Kemudian Anda dapat memulai apa yang disebut prosedur konsultasi timbal balik. Belanda telah menandatangani perjanjian pajak dengan banyak negara. Perjanjian pajak menyatakan negara mana yang dapat memungut pajak atas penghasilan Anda. Anda tunduk pada perjanjian pajak jika Anda tinggal atau bekerja di luar Belanda atau jika Anda melakukan bisnis di luar negeri. Jika tidak ada perjanjian pajak, berlaku Keputusan Pajak Berganda tahun 2001. Keputusan ini menyatakan bagaimana Belanda mencegah pajak berganda jika tidak ada perjanjian pajak. Hal ini berlaku, misalnya, pada pendapatan negara-negara berkembang.

Apa jadinya jika saya terlambat menyampaikan SPT?

Sangat penting bagi Anda untuk memantau semua tenggat waktu pengajuan pengembalian pajak, atau memberikan informasi kepada otoritas pajak Belanda. Saat pertama kali Anda terlambat, umumnya mereka akan bersikap lunak, namun jika terjadi berkali-kali, Anda mungkin akan menerima denda yang besar. Jika Anda terus-menerus terlambat mengajukan pengembalian pajak, ini mungkin menjadi masalah besar. Saran kami adalah menyewa seorang profesional untuk menangani seluruh administrasi Anda, terutama jika Anda orang asing. Cukup sulit untuk memahami semua undang-undang fiskal dan perpajakan Belanda, hal ini membutuhkan banyak waktu dan dedikasi, dan sebagai seorang wirausaha, Anda sebaiknya menghabiskan waktu Anda di tempat lain. Intercompany Solutions dapat membantu Anda dalam urusan administratif atau mengarahkan Anda ke arah akuntan yang solid.

Mengapa membentuk perusahaan di Belanda?

Membuka perusahaan, kantor cabang, atau anak perusahaan di Belanda dapat memberikan keuntungan bagi Anda dalam berbagai cara. Sebagai permulaan, Anda akan mendapatkan akses ke seluruh Pasar Tunggal Eropa, yang dapat memperluas basis klien dan pelanggan Anda secara signifikan. Hal ini juga memungkinkan Anda melakukan bisnis internasional dengan lebih efisien, karena Belanda menghubungkan daratan Eropa dengan seluruh dunia. Situasi ekonomi dan politik di Belanda sangat stabil, itulah sebabnya negara ini memiliki citra positif dalam berbisnis. Citra ini pasti akan mencerminkan Anda dan bisnis Anda, sehingga meningkatkan perusahaan Anda secara instan. Selain itu, Belanda sangat ramah terhadap pengusaha asing, sehingga Anda akan memiliki banyak peluang untuk mencari klien dan prospek.

sumber:

[1] https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/bldcontentnl/belastingdienst/zakelijk/btw/btw_berekenen_aan_uw_klanten/btw_berekenen/btw_tarief/btw_tarief

[2] https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/nl/douane_voor_bedrijven/content/e-commerce-kijk-wat-er-voor-de-btw-verandert-bij-uw-douanezaken

[3] https://www.rijksoverheid.nl/onderwerpen/inkomstenbelasting/voorkomen-dubbele-belasting

[4] https://www.belangsingdienst.nl/wps/wcm/connect/nl/btw/btw

Posting serupa:

Butuh informasi lebih lanjut tentang perusahaan Belanda BV?

HUBUNGI AHLI