“Undang-Undang Anti Pencucian Uang dan Pendanaan Teroris” Belanda – dan cara mematuhinya

Diperbarui pada 22 Februari 2024

Ketika Anda bercita-cita untuk memulai bisnis di luar negeri, Anda harus mempertimbangkan bahwa Anda akan tunduk pada undang-undang dan peraturan internasional yang benar-benar baru, yang sering kali jauh berbeda dari undang-undang dan peraturan yang berlaku di negara asal Anda. Artinya, Anda harus selalu meneliti di negara mana Anda ingin mendirikan bisnis baru, karena Anda harus mematuhi hukum nasional dan internasional jika ingin menjalankan bisnis yang sukses dan benar secara hukum. Ada beberapa undang-undang penting Belanda yang berlaku untuk pemilik bisnis (tertentu). Salah satu undang-undang tersebut adalah Undang-Undang Anti Pencucian Uang dan Pendanaan Teroris (“Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terorisme”, Wwft). Sifat undang-undang ini cukup jelas jika dilihat dari judulnya: undang-undang ini dimaksudkan untuk mencegah pencucian uang dan pendanaan organisasi teroris dengan memulai atau memiliki bisnis di Belanda. Sayangnya, masih ada organisasi kriminal yang mencoba menyalurkan uang melalui cara yang meragukan. Undang-undang ini bertujuan untuk mencegah kegiatan-kegiatan tersebut, karena undang-undang ini juga memastikan bahwa uang pajak Belanda berakhir pada tempatnya: di Belanda. Jika Anda tertarik untuk memulai bisnis Belanda (atau Anda sudah memiliki bisnis semacam itu) yang umumnya berhubungan dengan arus kas, atau pembelian dan penjualan barang (mahal), maka WWFT juga berlaku untuk Anda sebagai pemilik bisnis. .

Dalam artikel ini, kami akan menguraikan Wwft, memberi Anda semua rincian yang diperlukan dan juga memberi Anda daftar periksa, untuk mengetahui apakah Anda mematuhi hukum. Karena tekanan dari Uni Eropa (UE), beberapa otoritas pengawas Belanda, seperti DNB, AFM, BFT dan Beatingdienst Bureau (Wwft) harus memantau kepatuhan secara lebih ketat dengan menggunakan Wwft dan Sanctions Act. Peraturan Belanda ini tidak hanya berlaku bagi lembaga keuangan besar dan perusahaan multinasional yang terdaftar di bursa, namun juga bagi perusahaan kecil dan menengah yang menyediakan jasa keuangan, seperti manajer aset atau penasihat pajak. Khususnya bagi perusahaan-perusahaan kecil ini, WWFT mungkin tampak agak abstrak dan sulit diikuti. Di sebelah itu. Peraturan tersebut mungkin juga tampak cukup mengintimidasi bagi pengusaha yang kurang berpengalaman, itulah sebabnya kami bertujuan untuk memperjelas semua persyaratan, sehingga Anda tahu posisi Anda.

Apa yang dimaksud dengan Undang-Undang Anti Pencucian Uang dan Pendanaan Teroris dan apa pengaruhnya bagi Anda sebagai pengusaha?

Undang-Undang Anti Pencucian Uang dan Pendanaan Teroris Belanda terutama bertujuan untuk mencegah pencucian uang oleh penjahat, dengan uang yang diperoleh melalui aktivitas ilegal, melalui uji tuntas yang dilakukan oleh bank dan lembaga keuangan lainnya. Uang ini dapat diperoleh melalui berbagai kegiatan kriminal yang keji, antara lain seperti perdagangan manusia atau narkoba, penipuan, dan perampokan. Ketika pelaku kejahatan kemudian ingin memasukkan uangnya ke dalam peredaran yang sah, umumnya mereka membelanjakannya untuk pembelian yang terlalu mahal, seperti rumah, hotel, kapal pesiar, restoran, dan benda-benda lain yang dapat 'mencuci' uang tersebut. Tujuan lain dari peraturan ini adalah pencegahan pendanaan teroris. Dalam beberapa kasus, teroris menerima uang dari individu untuk melanjutkan aktivitas mereka, seperti halnya kampanye politik yang disubsidi oleh individu kaya. Tentu saja, kampanye politik rutin adalah sah, sedangkan teroris beroperasi secara ilegal. Dengan demikian WWFT memberikan lebih banyak wawasan mengenai aliran keuangan ilegal, dan risiko pencucian uang serta pendanaan teroris dapat dibatasi dengan cara ini.

Wwft terutama berkisar pada uji tuntas pelanggan dan kewajiban pelaporan bagi bisnis ketika mereka melihat aktivitas aneh. Artinya, sangat penting untuk mengetahui dengan siapa Anda berbisnis dan memetakan hubungan Anda saat ini. Hal ini mencegah Anda melakukan bisnis secara tidak terduga dengan perusahaan atau individu, yang termasuk dalam daftar sanksi (yang akan kami jelaskan secara rinci nanti di artikel ini). Undang-undang tidak secara harfiah menentukan bagaimana Anda harus melakukan uji tuntas pelanggan, namun undang-undang menentukan hasil yang harus dihasilkan dari penyelidikan tersebut. Tentu saja, Anda, sebagai pemilik bisnis, yang memutuskan tindakan apa yang Anda ambil dalam konteks uji tuntas pelanggan. Hal ini bergantung pada risiko pencucian uang atau pendanaan teroris terhadap pelanggan, hubungan bisnis, produk, atau transaksi tertentu. Anda memperkirakan sendiri risiko ini dengan menerapkan proses uji tuntas yang solid setiap kali Anda ingin menarik pelanggan baru. Idealnya, proses ini harus menyeluruh dan praktis, sehingga memudahkan Anda memindai klien baru dalam jangka waktu yang wajar.

Jenis usaha yang berhubungan langsung dengan WWFT

Seperti yang telah kita bahas secara singkat di atas, WWFT tidak berlaku untuk semua bisnis di Belanda. Misalnya, pemilik toko roti atau toko barang bekas tidak akan berisiko berurusan dengan organisasi kriminal yang ingin mencuci uang melalui perusahaannya karena rendahnya harga produk yang ditawarkan. Pencucian uang dengan cara seperti itu berarti organisasi kriminal harus membeli seluruh toko roti atau toko, dan ini akan menarik terlalu banyak perhatian. Oleh karena itu, Wwft pada prinsipnya hanya berlaku untuk bisnis dan individu yang menangani arus keuangan besar, dan/atau pembelian dan penjualan barang-barang mahal. Beberapa contoh yang jelas adalah:

• Bank
• broker
• notaris
• penasihat pajak
• Akuntan
• Pengacara
• Karyawan di domain publik
• (Mahal) penjual mobil
• Pedagang seni
• Toko perhiasan
• Restoran dan jaringan hotel populer
• Semua bisnis dan organisasi lain di mana sejumlah besar uang tunai dapat mengalir tanpa otoritas pajak menyadari adanya perbedaan.

Penyedia layanan dan bisnis ini umumnya mempunyai pandangan yang baik terhadap pelanggan mereka karena sifat pekerjaan mereka. Mereka juga seringkali harus berurusan dengan uang dalam jumlah besar. Oleh karena itu, mereka dapat secara aktif mencegah penjahat menggunakan layanan mereka untuk mencuci uang atau membayar terorisme, dengan menyelidiki klien baru dan memastikan mereka mengetahui dengan siapa mereka berhadapan. Lembaga-lembaga dan orang-orang yang tercakup dalam undang-undang ini diatur dalam Pasal 1a WWFT.

Lembaga yang membawahi WWFT

Ada beberapa lembaga Belanda yang bekerja sama untuk dapat mengawasi penerapan undang-undang ini dengan benar. Hal ini dibagi berdasarkan sektor, untuk memastikan organisasi pengawas memahami pekerjaan bisnis dan organisasi yang mereka awasi. Daftarnya adalah sebagai berikut:

• Kementerian Keuangan bertanggung jawab untuk membuat kebijakan dan peraturan melawan pencucian uang dan pendanaan teroris. Untuk setiap sektor, seorang pengawas memeriksa apakah semua pihak mematuhi WWFT.
• Kementerian Kehakiman dan Keamanan bertanggung jawab bersama untuk membuat kebijakan dan peraturan melawan pencucian uang dan pendanaan teroris. Untuk setiap sektor, seorang pengawas memeriksa apakah semua pihak mematuhi WWFT.
• Biro Pengawasan WWFT Otoritas Pajak Belanda membawahi pialang, penilai, pedagang, pegadaian, dan penyedia domisili. Ini adalah pihak yang memungkinkan untuk melakukan bisnis dari alamat selain rumah atau alamat bisnis Anda, atau menawarkan alamat pos untuk aktivitas bisnis Anda. Hal ini memudahkan individu untuk tetap anonim, itulah sebabnya hal ini diperiksa.
• Bank Belanda mengawasi semua bank, lembaga kredit, lembaga pertukaran, lembaga uang elektronik, lembaga pembayaran, perusahaan asuransi jiwa, kantor perwalian, dan pemilik loker.
• Otoritas Pasar Keuangan Belanda mengawasi perusahaan investasi, lembaga investasi, bank, dan penyedia layanan keuangan yang mengambil asuransi jiwa.
• Kantor Pengawasan Keuangan membawahi akuntan, penasihat pajak, dan notaris.
• Asosiasi Pengacara Belanda mengawasi para pengacara.
• Otoritas Permainan mengawasi kasino permainan.

Seperti yang Anda lihat, lembaga pengawas sangat cocok dengan organisasi dan perusahaan yang mereka awasi, sehingga memungkinkan dilakukannya pendekatan khusus. Hal ini juga memudahkan pemilik perusahaan untuk menghubungi salah satu lembaga pengawas ini, karena mereka umumnya mengetahui semua ceruk dan pasar spesifik mereka. Jika Anda ragu tentang langkah-langkah yang perlu diambil, Anda selalu dapat menghubungi salah satu lembaga berikut untuk mendapatkan bantuan dan nasihat.

Kewajiban khusus apa yang terkait dengan WWFT jika Anda adalah pemilik bisnis Belanda?

Seperti yang telah kami bahas secara singkat di atas, jika Anda termasuk dalam kategori bisnis yang secara khusus disebutkan dalam Pasal 1a WWFT, Anda wajib meneliti pelanggan Anda, dan dari mana uang mereka berasal, melalui uji tuntas pelanggan. Jika Anda melihat sesuatu yang tidak biasa, Anda perlu melaporkan transaksi yang tidak biasa. Tentu saja, untuk dapat mematuhi peraturan tersebut, Anda perlu mengetahui apa sebenarnya arti uji tuntas menurut Wwft. Dalam uji tuntas pelanggan, institusi yang berada di bawah WWFT selalu perlu menyelidiki informasi berikut:

• Identitas klien mereka
• Sumber uang klien mereka
• Untuk apa sebenarnya klien membelanjakan uangnya?

Anda tidak hanya diwajibkan untuk meneliti hal-hal ini, namun Anda juga perlu terus memantau kemajuan klien Anda dalam hal ini. Hal ini, antara lain, akan memberi Anda sebagai sebuah organisasi wawasan yang diperlukan mengenai pembayaran tidak biasa yang dilakukan oleh klien. Namun, cara yang benar untuk melakukan uji tuntas sepenuhnya terserah Anda, tidak ada standar ketat yang disebutkan. Hal ini sangat bergantung pada proses Anda saat ini, bagaimana Anda dapat menerapkan uji tuntas agar sesuai dengan proses tersebut, dan berapa banyak orang yang dapat melakukan uji tuntas. Cara Anda melakukan hal ini juga bergantung pada klien spesifik dan potensi risiko yang Anda, sebagai institusi, lihat. Jika uji tuntas tidak memberikan kejelasan yang cukup, penyedia layanan tidak boleh melakukan pekerjaan apa pun untuk pelanggan. Jadi hasil akhirnya harus konklusif setiap saat, untuk mencegah fasilitasi kegiatan ilegal melalui perusahaan Anda.

Pengertian transaksi yang tidak biasa dijelaskan

Untuk dapat melakukan uji tuntas, secara logis penting untuk mengetahui jenis transaksi tidak biasa yang Anda cari. Tidak setiap transaksi yang tidak biasa adalah ilegal, jadi penting untuk mengetahui perbedaannya, sebelum Anda menuduh klien melakukan sesuatu yang mungkin tidak pernah mereka lakukan. Hal ini mungkin merugikan klien Anda, jadi cobalah untuk bersikap seimbang dalam pendekatan Anda untuk mematuhi hukum, namun tetap berusaha menarik bagi calon klien sebagai sebuah institusi. Bagaimanapun, Anda memang ingin terus menghasilkan keuntungan. Transaksi yang tidak biasa umumnya mencakup penyetoran, penarikan, atau pembayaran (dalam jumlah besar) yang tidak sesuai dengan proses normal sebuah akun. Apakah suatu pembayaran tidak biasa, lembaga menentukan berdasarkan daftar risiko. Daftar ini bervariasi menurut institusi. Beberapa risiko umum yang diwaspadai oleh sebagian besar institusi dan perusahaan adalah:

• Penarikan tunai, penyetoran, dan pembayaran tunai dalam jumlah yang luar biasa besar
• Transaksi penukaran uang dalam jumlah yang luar biasa besar
• Transaksi besar yang tidak dapat dijelaskan oleh operasi bisnis biasa seorang pelanggan
• Pembayaran ke negara berisiko tinggi atau zona perang
• Transaksi yang bertujuan untuk memperoleh barang atau produk yang tidak lazim, perolehan di luar kebiasaan.

Ini adalah daftar yang agak kasar, karena merupakan dasar-dasar umum yang harus diwaspadai oleh setiap perusahaan. Jika Anda ingin memiliki daftar yang lebih lengkap, Anda harus menghubungi lembaga pengawas di mana organisasi Anda berada, karena mereka mungkin dapat menawarkan ringkasan yang lebih lengkap tentang aktivitas klien yang tidak biasa untuk diperhatikan.

Apa yang dapat diharapkan klien mengenai uji tuntas yang harus dilakukan sesuai dengan Wwft?

Seperti yang telah kami jelaskan secara panjang lebar, Wwft mewajibkan institusi dan perusahaan untuk mengetahui dan menyelidiki setiap pelanggan. Ini berarti bahwa hampir semua pelanggan harus berurusan dengan uji tuntas pelanggan standar. Hal ini berlaku kapan pun Anda ingin menjadi nasabah di bank, atau mengajukan pinjaman, atau melakukan pembelian dengan label harga yang mahal—aktivitas yang berkaitan dengan uang dalam hal apa pun. Bank, dan institusi lain yang menawarkan layanan yang termasuk dalam WWFT, dapat meminta Anda untuk menunjukkan bentuk identifikasi yang sah, sehingga mereka mengetahui identitas Anda. Dengan cara ini, institusi dapat yakin bahwa Anda adalah orang yang berpotensi berbisnis dengan mereka. Terserah kepada institusi untuk memutuskan bukti identitas mana yang mereka minta. Misalnya, terkadang Anda hanya bisa memberikan paspor, bukan SIM. Dalam beberapa kasus, mereka meminta Anda untuk mengambil foto dengan identitas Anda dan tanggal sekarang, untuk mengetahui dengan pasti bahwa Andalah yang mengirimkan permintaan tersebut, dan Anda tidak mencuri identitas seseorang. Banyak bursa mata uang kripto bekerja dengan cara ini. Institusi diwajibkan oleh hukum untuk menangani informasi Anda secara akurat, yang berarti mereka tidak diperbolehkan menggunakan informasi yang Anda berikan untuk tujuan lain. Pemerintah punya tips untuk Anda, agar bisa mengeluarkan salinan tanda pengenal Anda dengan aman.

Sebuah institusi atau perusahaan yang berada di bawah WWFT, juga dapat selalu meminta penjelasan dari Anda tentang pembayaran tertentu yang menurut mereka tidak biasa. Lembaga (keuangan) mungkin menanyakan dari mana uang Anda berasal, atau untuk apa Anda menggunakannya. Pertimbangkan, misalnya, sejumlah besar uang yang Anda setorkan ke akun Anda, padahal itu bukan aktivitas rutin atau normal bagi Anda. Oleh karena itu, perlu diingat bahwa pertanyaan dari institusi bisa sangat langsung dan sensitif. Meskipun demikian, dengan mengajukan pertanyaan-pertanyaan ini, lembaganya memenuhi tugasnya untuk menyelidiki pembayaran yang tidak biasa. Perlu diketahui juga, bahwa institusi mana pun mungkin lebih sering meminta data. Misalnya saja untuk selalu memperbarui database mereka, atau untuk dapat melakukan uji tuntas pelanggan. Terserah kepada institusi untuk memutuskan tindakan mana yang masuk akal untuk tujuan ini. Selain itu, jika suatu institusi melaporkan kasus Anda ke Financial Intelligence Unit (FIU), Anda tidak akan segera diberi tahu. Lembaga keuangan dan penyedia layanan mempunyai kewajiban menjaga kerahasiaan. Artinya, mereka tidak boleh memberitahukan laporan tersebut kepada siapa pun kepada Unit Intelijen Keuangan. Bahkan kamu pun tidak. Dengan cara ini, lembaga mencegah nasabah untuk mengetahui sebelumnya bahwa FIU mungkin sedang menyelidiki transaksi mencurigakan, yang memungkinkan nasabah tersebut mengubah transaksi atau membatalkan transaksi tertentu, untuk mencoba menghindari konsekuensi tindakan mereka.

Bisakah Anda menolak pelanggan atau mengakhiri hubungan bisnis dengan klien?

Pertanyaan yang cukup sering kita dapatkan adalah apakah suatu lembaga atau organisasi dapat menolak klien, atau mengakhiri hubungan atau kontrak yang sudah ada dengan klien. Jika ada perbedaan, misalnya, dalam permohonan, atau dalam aktivitas terkini klien yang berhubungan dengan lembaga ini, lembaga keuangan mana pun dapat memutuskan bahwa hubungan bisnis dengan klien ini terlalu berisiko. Ada beberapa kasus standar yang menyatakan hal ini benar, seperti ketika klien tidak memberikan data apa pun atau tidak mencukupi saat diminta, memberikan data ID yang salah, atau menyatakan bahwa mereka ingin tetap anonim. Hal ini membuat sangat sulit untuk melakukan uji tuntas, karena jumlah data yang diperlukan untuk mengidentifikasi seseorang sangat sedikit. Tanda bahaya besar lainnya adalah ketika Anda berada dalam daftar sanksi, misalnya daftar sanksi terorisme nasional. Hal ini menandai Anda sebagai potensi ancaman, dan hal ini mungkin menyebabkan banyak institusi menolak Anda sejak awal, karena potensi risiko yang Anda timbulkan terhadap perusahaan mereka. Jika Anda pernah terlibat dalam aktivitas kriminal (keuangan) apa pun, harap diingat bahwa akan sangat sulit untuk menjadi nasabah lembaga keuangan, atau mendirikan organisasi semacam itu sendiri di Belanda. Secara umum, hanya orang yang benar-benar bersih yang dapat melakukan ini.

Apa yang harus dilakukan jika institusi atau FIU tidak menangani data pribadi Anda dengan benar

Semua institusi, termasuk FIU, harus menangani data pribadi secara akurat, selain memiliki alasan yang benar untuk menggunakan data tersebut. Hal ini tertuang dalam Peraturan Perlindungan Data Umum (GDPR) Privacy Act. Pertama, hubungi penyedia layanan keuangan Anda jika Anda tidak setuju dengan keputusan berdasarkan WWFT, atau jika Anda memiliki pertanyaan lebih lanjut. Apakah Anda tidak puas dengan jawabannya, dan ingin mengajukan keluhan? Jika Anda yakin bahwa data pribadi Anda digunakan dengan cara yang bertentangan dengan undang-undang dan peraturan privasi, Anda dapat mengajukan keluhan kepada Otoritas Perlindungan Data Belanda. Dalam kasus seperti itu, pihak yang terakhir dapat menyelidiki keluhan privasi tersebut.

Bagaimana menaati peraturan di WWFT sebagai pemilik bisnis

Kita dapat memahami bahwa cara untuk mematuhi undang-undang ini cukup luas dan banyak hal yang perlu diperhatikan. Jika saat ini Anda adalah pemilik perusahaan atau lembaga yang berada di bawah WWFT, sangat penting bagi Anda untuk menaati aturan. Jika tidak, terdapat risiko besar bahwa Anda mungkin bertanggung jawab secara tanggung renteng atas segala aktivitas kriminal yang terjadi atas 'bantuan' institusi Anda. Pada dasarnya Anda mempunyai kewajiban untuk melakukan uji tuntas dan mengenal klien Anda, karena ketidaktahuan tidak akan ditoleransi, karena dengan melakukan uji tuntas, aktivitas yang tidak biasa dapat diperkirakan. Oleh karena itu, kami telah membuat daftar langkah-langkah yang dapat Anda ambil, untuk mematuhi Undang-Undang Anti Pencucian Uang dan Pendanaan Teroris Belanda. Jika Anda mengikuti ini, kemungkinan terjebak dalam aktivitas ilegal seseorang hampir nol.

1. Tentukan apakah Anda tunduk pada WWFT sebagai sebuah institusi

Langkah pertama jelas menentukan, apakah Anda termasuk salah satu institusi yang tergabung dalam WWFT. Berdasarkan istilah 'lembaga', Pasal 1(a) WWFT mencantumkan pihak mana saja yang termasuk dalam undang-undang ini. Undang-undang tersebut antara lain berlaku bagi bank, perusahaan asuransi, lembaga investasi, kantor administrasi, akuntan, penasihat pajak, kantor perwalian, pengacara, dan notaris. Anda dapat melihat Pasal 1a yang menyatakan semua lembaga wajib di halaman ini. Jika Anda tidak yakin, Anda selalu dapat menghubungi Intercompany Solutions untuk memperjelas apakah WWFT berlaku untuk perusahaan Anda.

2. Identifikasi klien Anda dan verifikasi data yang diberikan

Setiap kali Anda menerima lamaran baru dari klien, Anda perlu menanyakan detail identitas mereka sebelum Anda mulai menawarkan layanan Anda. Anda juga perlu mengambil dan menyimpan data ini. Tentukan bahwa identitas yang ditentukan cocok dengan identitas sebenarnya sebelum Anda memulai layanan. Jika klien adalah perorangan, Anda dapat meminta paspor, kartu identitas, atau SIM. Dalam kasus perusahaan Belanda, Anda harus meminta ekstrak dari Kamar Dagang Belanda. Kalau perusahaan asing, lihat apakah mereka juga didirikan di Belanda, karena bisa juga minta ekstrak ke Kadin. Bukankah mereka didirikan di Belanda? Kemudian mintalah dokumen, data, atau informasi terpercaya yang biasa digunakan dalam lalu lintas internasional.

3. Mengidentifikasi Ultimate Beneficial Owner (UBO) suatu badan hukum

Apakah klien Anda berbadan hukum? Maka Anda perlu mengidentifikasi UBO dan memverifikasi identitasnya juga. UBO adalah orang perseorangan yang dapat menggunakan lebih dari 25% saham atau hak suara suatu perusahaan, atau merupakan penerima manfaat dari 25% atau lebih aset yayasan atau perwalian. Anda dapat membaca lebih lanjut mengenai Ultimate Beneficial Owner di artikel ini. Memiliki “pengaruh yang signifikan” juga menjadi titik dimana seseorang bisa menjadi UBO. Selain itu, Anda harus menyelidiki struktur kendali dan kepemilikan klien Anda. Apa yang perlu Anda lakukan untuk menentukan UBO tergantung pada risiko yang Anda perkirakan. Secara umum, UBO adalah orang (atau beberapa orang) yang memiliki pengaruh paling besar di perusahaan dan oleh karena itu dapat dianggap bertanggung jawab atas segala aktivitas kriminal atau ilegal yang timbul. Bila Anda memperkirakan risiko rendah, biasanya cukup dengan memiliki pernyataan yang ditandatangani oleh klien tentang kebenaran identitas UBO yang ditentukan. Dalam kasus profil risiko menengah atau tinggi, adalah bijaksana untuk melakukan penelitian lebih lanjut. Anda dapat melakukannya sendiri melalui internet, dengan menanyai kenalan di negara asal klien, dengan berkonsultasi dengan Kamar Dagang Belanda, atau dengan mengalihkan penelitian ke lembaga khusus.

4. Periksa apakah klien merupakan Orang yang Terkena Politik (PEP)

Selidiki apakah klien Anda memegang atau pernah memegang jabatan publik tertentu di luar negeri saat ini, atau hingga satu tahun yang lalu. Libatkan juga anggota keluarga dan orang-orang tercinta. Periksa internet, daftar PEP internasional, atau sumber terpercaya lainnya. Ketika seseorang diklasifikasikan sebagai PEP, kemungkinan besar mereka telah melakukan kontak dengan tipe individu tertentu, misalnya orang yang menawarkan suap. Penting untuk mengetahui apakah seseorang sensitif terhadap suap, karena hal ini mungkin merupakan tanda bahaya terkait risiko kegiatan kriminal dan/atau ilegal.

5. Periksa apakah klien termasuk dalam daftar sanksi internasional

Selain memeriksa status PEP seseorang, penting juga untuk mencari klien dalam daftar sanksi internasional. Daftar ini berisi individu, dan/atau perusahaan, yang pernah terlibat dalam kegiatan kriminal atau teroris di masa lalu. Ini mungkin memberi Anda gambaran tentang latar belakang seseorang. Secara umum, sebaiknya menolak siapa pun yang disebutkan dalam daftar tersebut karena sifatnya yang mudah berubah dan ancaman yang mungkin ditimbulkannya terhadap perusahaan Anda.

6. Penilaian risiko (berkelanjutan).

Setelah Anda mengidentifikasi dan memeriksa klien, penting juga untuk selalu mengetahui informasi terkini tentang aktivitas mereka. Ini berarti Anda harus terus memantau transaksi mereka, terutama ketika ada sesuatu yang tidak biasa. Membentuk opini rasional tentang tujuan dan sifat hubungan bisnis, sifat transaksi, serta asal dan tujuan sumber daya untuk membuat penilaian risiko. Juga, pastikan Anda mendapatkan informasi dari klien Anda. Apa yang diinginkan klien Anda? Mengapa dan bagaimana mereka menginginkan hal ini? Apakah tindakan mereka masuk akal? Bahkan setelah penilaian risiko awal, Anda harus terus memperhatikan profil risiko klien Anda. Periksa apakah transaksi menyimpang dari pola perilaku normal klien Anda. Apakah klien Anda masih memenuhi profil risiko yang Anda buat?

7. Klien yang diteruskan dan cara menanganinya

Jika klien Anda diperkenalkan kepada Anda oleh penasihat atau kolega lain di perusahaan Anda, Anda dapat mengambil alih identifikasi dan verifikasi dari pihak lain tersebut. Namun Anda memang perlu mengecek apakah identifikasi dan verifikasi sudah dilakukan dengan benar oleh rekan lain, maka mintalah detail mengenai hal tersebut, karena begitu Anda mengambil alih klien atau akun, Andalah yang bertanggung jawab. Artinya, Anda harus melakukan sendiri langkah-langkah tersebut untuk memastikan Anda telah melakukan uji tuntas yang diperlukan. Perkataan rekan kerja saja tidak cukup, pastikan Anda punya buktinya.

8. Apa yang harus dilakukan bila Anda melihat transaksi yang tidak biasa?

Dalam hal indikator obyektif, Anda dapat melihat daftar indikator Anda. Jika indikatornya tampak agak subjektif, Anda harus mengandalkan penilaian profesional Anda, mungkin dengan berkonsultasi dengan rekan kerja, organisasi profesi pengawas, atau notaris yang dapat dipercaya. Pastikan Anda mencatat dan menyimpan pertimbangan Anda. Jika Anda menyimpulkan bahwa transaksi tersebut tidak biasa, Anda perlu melaporkan transaksi yang tidak biasa tersebut kepada FIU tanpa penundaan. Dalam kerangka WWFT, Unit Intelijen Keuangan Belanda adalah otoritas di mana Anda harus melaporkan transaksi atau klien yang mencurigakan. Suatu lembaga wajib memberitahukan kepada Unit Informasi Keuangan mengenai setiap transaksi luar biasa yang dilakukan atau direncanakan untuk dilakukan segera setelah sifat luar biasa dari transaksi tersebut diketahui. Anda dapat dengan mudah melakukan ini melalui portal web.

Intercompany Solutions dapat membantu Anda menyiapkan kebijakan uji tuntas

Sejauh ini, aspek terpenting dari WWFT adalah mengetahui dengan siapa Anda berbisnis. Dengan mengikuti langkah-langkah yang disebutkan di atas, Anda dapat menyiapkan kebijakan yang relatif sederhana yang memenuhi persyaratan hukum yang ditetapkan oleh Wwft. Pemahaman terhadap informasi yang benar, mencatat langkah-langkah yang diambil, dan menerapkan kebijakan yang seragam sangat penting agar dapat mendeteksi perilaku berisiko dan tidak biasa dengan cepat dan efisien. Meskipun demikian, masih sering terjadi petugas kepatuhan dan pegawai kepatuhan bekerja secara manual, sehingga mereka melakukan banyak pekerjaan yang tidak diperlukan. Kami menyarankan Anda untuk memikirkan kemungkinan mengembangkan pendekatan terpadu dalam organisasi Anda. Jika saat ini Anda berpikir untuk memulai bisnis yang berada di bawah kerangka hukum WWFT, kami dapat membantu Anda dalam seluruh proses pendaftaran perusahaan di Belanda. Proses ini hanya membutuhkan waktu beberapa hari kerja, sehingga Anda dapat segera mulai berbisnis. Kami juga dapat menangani beberapa tugas tambahan untuk Anda, seperti menyiapkan rekening bank Belanda, dan mengarahkan Anda ke mitra yang menarik. Jangan ragu untuk menghubungi kami jika ada pertanyaan yang Anda miliki. Kami akan membalas pertanyaan Anda sesegera mungkin, namun umumnya hanya dalam beberapa hari kerja.

sumber:

https://www.rijksoverheid.nl/onderwerpen/financiele-sector/aanpak-witwassen-en-financiering-terrorisme/veelgestelde-vragen-wwft