Peran Konsultan Pajak Belanda dalam Kesuksesan Bisnis

Diperbarui pada 8 September 2025

Saat Anda memutuskan untuk memulai perusahaan di luar negeri atau memperluas perusahaan yang sudah ada, Anda biasanya perlu memperhitungkan bahwa Anda harus membayar pajak di negara tersebut. Hal ini tidak berbeda di Belanda. Jika Anda dianggap memiliki keberadaan bisnis di sini, negara tersebut mengharapkan Anda untuk memberikan kontribusi pada Kas negara. Intercompany Solutions dapat membantu Anda dalam segala hal yang berkaitan dengan pajak, memastikan bahwa Anda mematuhi semua undang-undang dan peraturan pajak Belanda. Perlu diingat bahwa penghindaran pajak dapat menimbulkan konsekuensi berat yang sebaiknya Anda hindari. Kami telah membahas beberapa tindakan penghindaran pajak yang saat ini berlaku di Belanda dalam artikel ini.

Oleh karena itu, kami menawarkan berbagai jenis konsultasi pajak dan keuangan kepada klien kami, memastikan bahwa Anda selalu tahu apakah Anda mematuhi semua hukum yang berlaku. Kami juga dapat mengurus pengembalian pajak berkala untuk Anda, yang akan menghemat banyak waktu dan kerepotan Anda. Ini memudahkan Anda untuk fokus pada aktivitas bisnis harian Anda, dengan jaminan bahwa masalah keuangan Anda teratasi dengan baik. Kami selalu bekerja dengan tarif tetap yang kami diskusikan dengan Anda sebelumnya dan memastikan bahwa kami memberikan apa yang Anda butuhkan. Jika Anda ingin mengenal kami dan layanan kami, jangan ragu untuk menghubungi kami kapan saja. Kami akan dengan senang hati membantu Anda dengan semua pertanyaan Anda.

Apa itu penasihat pajak Belanda dan apa yang mereka lakukan?

Konsultan pajak Belanda (atau 'belastingadviseurs' dalam bahasa Belanda) adalah profesional yang membantu individu dan bisnis memahami sistem pajak Belanda yang rumit. Tujuan utama mereka adalah memastikan klien mematuhi undang-undang pajak sekaligus meminimalkan jumlah pajak yang secara hukum harus mereka bayar.

Berikut rincian apa yang biasanya mereka lakukan:

• Pengarsipan dan kepatuhan pajak: mereka membantu menyiapkan dan mengajukan pengembalian pajak penghasilan, deklarasi PPN, dan dokumen lain yang diperlukan dengan otoritas pajak Belanda (Belastingdienst)
• Perencanaan pajak: mereka menawarkan saran tentang cara menyusun keuangan atau bisnis dengan cara yang hemat pajak, seperti kapan harus membayar dividen, cara mengelola pendapatan, atau cara menangani pendapatan internasional
• Konsultasi pajak internasional: sangat membantu bagi ekspatriat atau warga negara Belanda yang bekerja di luar negeri, mereka memandu klien tentang cara menghindari pajak berganda dan mematuhi perjanjian pajak
• Perwakilan hukum:Jika otoritas pajak Belanda mengaudit atau menantang pengembalian pajak Anda, penasihat pajak dapat mewakili Anda dan membantu menyelesaikan perselisihan
• Pendirian dan saran bisnis:Bagi para pengusaha dan pekerja lepas, mereka dapat memberikan saran mengenai hal-hal seperti memilih antara kepemilikan tunggal ('eenmanszaak') atau perseroan terbatas swasta (Dutch BV), mendaftar ke KvK (Kamar Dagang), dan mengelola pengeluaran atau pengurangan.

Singkatnya, mereka adalah GPS keuangan Anda melalui wilayah pajak Belanda, khususnya berguna jika Anda menjalankan usaha sendiri atau mengelola beberapa sumber pendapatan. Jadi, sebenarnya hampir selalu perlu untuk menyewa satu jika Anda adalah pengusaha asing, hanya untuk menjaga keamanan pajak.

Mengapa Anda harus selalu menyewa seorang ahli untuk mengurus pengembalian pajak Anda

Menjalankan bisnis di Belanda sebagai pengusaha asing bisa jadi mengasyikkan, tetapi juga memiliki kompleksitas tersendiri, terutama dalam hal pajak. Sistem pajak Belanda dikenal sangat diatur dan bernuansa, dan apa yang tampak mudah pada pandangan pertama dapat dengan cepat menjadi sulit dipahami. Inilah sebabnya mengapa mempekerjakan konsultan pajak Belanda yang berkualifikasi bukan sekadar kemewahan, tetapi investasi yang bijaksana dan seringkali penting. Salah satu alasan terbesar untuk bekerja dengan seorang profesional adalah keakraban dengan hukum pajak Belanda. 

Sebagai orang asing, Anda mungkin tidak sepenuhnya memahami peraturan pajak terbaru, potongan yang diizinkan, atau tenggat waktu, yang sebenarnya cukup sering berubah. Konsultan pajak Belanda tidak hanya terlatih dalam peraturan pajak setempat, tetapi juga mengikuti perkembangan perubahan kebijakan yang dapat secara langsung memengaruhi bisnis Anda. Baik Anda berurusan dengan PPN, pajak penghasilan perusahaan, atau pajak gaji, mereka tahu persis apa yang perlu diajukan, kapan, dan bagaimana. Manfaat penting lainnya adalah pengajuan yang tepat waktu dan akurat. Melewatkan tenggat waktu atau mengajukan pengembalian yang salah dapat menyebabkan denda, audit, atau stres yang tidak perlu. Seorang ahli pajak akan memastikan semuanya diajukan tepat waktu dan bebas kesalahan, memberi Anda ketenangan pikiran dan membantu Anda menghindari denda. Konsultan pajak juga membantu Anda menghemat uang dalam jangka panjang. 

Mereka tahu potongan pajak apa yang berhak Anda dapatkan dan sering kali dapat mengidentifikasi cara untuk mengurangi penghasilan kena pajak Anda yang mungkin Anda abaikan sendiri. Dalam beberapa kasus, mereka juga akan menemukan masalah pajak lintas batas dan memastikan Anda tidak membayar pajak lebih dari yang seharusnya, baik di Belanda maupun di negara asal Anda. Terakhir, dengan mengalihdayakan masalah pajak Anda, Anda dapat fokus mengembangkan bisnis Anda, bukan menguraikan kode pajak atau mengartikan formulir Belanda. Baik Anda baru memulai atau sedang berkembang, memiliki pakar yang andal di pihak Anda adalah langkah cerdas yang menjaga keuangan dan waktu Anda tetap pada jalurnya.

Pentingnya menjaga administrasi yang solid sebagai pengusaha Belanda

Sebagai pemilik bisnis di Belanda, menjaga administrasi yang terorganisasi dengan baik dan lengkap bukan sekadar kebiasaan yang baik; ini adalah persyaratan hukum. Otoritas pajak Belanda mengharapkan setiap pengusaha untuk menjaga ikhtisar yang jelas dan akurat tentang aktivitas keuangan mereka. Ini termasuk faktur (baik yang masuk maupun yang keluar), laporan bank, kontrak, tanda terima, catatan penggajian (jika berlaku), dan dokumen lain yang mendukung transaksi bisnis Anda. Salah satu aturan utama di Belanda adalah periode penyimpanan tujuh tahun. Ini berarti Anda secara hukum diharuskan untuk menyimpan seluruh administrasi bisnis Anda setidaknya selama tujuh tahun, baik secara digital maupun di atas kertas. Untuk catatan terkait properti, periode ini bahkan dapat diperpanjang hingga sepuluh tahun. 

Gagal melakukannya dapat mengakibatkan konsekuensi serius, seperti denda atau gugatan jika terjadi audit. Administrasi yang jelas dan baik juga penting untuk kejelasan dan pengambilan keputusan Anda sendiri. Ini membantu Anda melacak pendapatan, pengeluaran, arus kas, dan kewajiban pajak Anda. Ketika pembukuan Anda mutakhir, Anda akan tahu persis bagaimana kinerja bisnis Anda dan dapat merespons dengan cepat ketika ada sesuatu yang perlu diperhatikan. Selain itu, pembukuan yang solid memudahkan untuk mengajukan pengembalian pajak yang benar dan tepat waktu (PPN, pajak penghasilan, pajak perusahaan) dan untuk mendukung klaim Anda jika kantor pajak datang mengetuk. Apakah Anda melakukannya sendiri atau menyewa seorang profesional, sistem administrasi yang andal adalah tulang punggung bisnis yang sehat dan patuh. Di bawah ini, kami akan mencantumkan beberapa pajak paling umum yang akan Anda hadapi ketika berbisnis di Belanda.

Tinjauan singkat tentang pajak Belanda

Jika Anda memiliki bisnis di Belanda, Anda akan dikenakan beberapa jenis pajak, tergantung pada jenis bisnis yang Anda miliki dan apakah Anda mempekerjakan karyawan. Demi kenyamanan Anda, kami telah mencantumkan pajak yang paling umum di bawah ini, sehingga Anda dapat sedikit mengenal sistem pajak Belanda, dan Anda akan tahu apa yang diharapkan setelah Anda memulai bisnis di Belanda atau mendirikan anak perusahaan di Belanda.

1. Pajak Penghasilan Badan (PPh Badan)

Belanda memiliki tarif PPh progresif. Mulai tahun 2024, laba kena pajak pertama sebesar €200,000 dikenakan pajak dengan tarif yang lebih rendah, yaitu 19%, sedangkan laba di atas ambang batas ini dikenakan pajak sebesar 25.8%. Tarif ini sebenarnya dianggap cukup rendah di seluruh UE. Mengenai pengurangan dan pengecualian, bisnis dapat mengurangi biaya yang dikeluarkan dalam menjalankan bisnis mereka, termasuk upah, biaya perlengkapan kantor, dan investasi dalam R&D. Selain itu, Belanda menawarkan berbagai perjanjian pajak internasional yang mencegah pajak berganda dan memungkinkan tarif pajak yang menguntungkan atas pendapatan asing, yang bermanfaat bagi pengusaha asing yang mendirikan bisnis di sana.

2. Pajak Pertambahan Nilai (PPN)

Selain pajak penghasilan perusahaan, Anda tentu juga harus berurusan dengan PPN dalam beberapa kasus. Tarif PPN standar di Belanda adalah 21%. Di samping itu, ada tarif yang dikurangi sebesar 9% dan juga tarif 0% untuk produk dan layanan tertentu, misalnya, makanan dan obat-obatan. Selain itu, ada juga beberapa pengecualian PPN. Beberapa layanan, seperti layanan keuangan, asuransi, dan pendidikan dibebaskan dari PPN. Harap perhatikan bahwa pendaftaran PPN di Belanda mungkin wajib. Bisnis asing yang menjual barang atau jasa kepada pelanggan Belanda mungkin perlu mendaftar untuk PPN, terutama jika mereka melampaui ambang batas untuk penjualan jarak jauh. Jika Anda ingin tahu apakah Anda perlu mendaftar untuk PPN, jangan ragu untuk menghubungi kami untuk konsultasi tentang topik tersebut.

3. Pajak penghasilan Belanda

Sistem pajak penghasilan Belanda cukup mudah. ​​Ada kategori pendapatan kena pajak yang membagi pendapatan kena pajak menjadi tiga "kotak", yang masing-masing memiliki aturan khusus. Berikut adalah aturannya:

• Kotak 1:Penghasilan kena pajak dari pekerjaan, kepemilikan rumah, dan penghasilan lainnya
• Kotak 2:Pendapatan dari kepemilikan saham yang besar, biasanya pada perusahaan swasta
• Kotak 3: Pendapatan dari tabungan dan investasi, dikenakan pajak berdasarkan tingkat pengembalian yang dianggap

Pada Kotak 1 (pekerjaan dan kepemilikan rumah), tarif pajak bersifat progresif, dengan tarif berkisar antara sekitar 37% hingga 49.5%, tergantung pada jumlah pendapatan. Tarif untuk pendapatan kena pajak dari pekerjaan dan perumahan adalah tarif progresif dengan 2 kelompok. Anda akan membayar pajak yang lebih besar secara proporsional seiring dengan peningkatan pendapatan Anda. Anda juga akan membayar kontribusi asuransi nasional untuk pendapatan kena pajak Anda dari pekerjaan dan perumahan hingga dan termasuk €38,098. Pada tahun Anda mencapai usia AOW, Anda akan membayar sesuai dengan tarif yang disesuaikan.

Untuk Kotak 2, tarif yang Anda bayarkan atas penghasilan kena pajak Anda dari bunga substansial bergantung pada tingkat penghasilan pada tahun 2025. Hingga dan termasuk tahun 2023, ada 1 persentase, yaitu 26.9%. Sejak tahun 2024, untuk penghasilan hingga €67,000, Anda membayar 24.5%. Untuk penghasilan di atas ambang batas €67,000, Anda membayar 33%. Untuk Kotak 3, atas penghasilan kena pajak Anda dari tabungan dan investasi, Anda membayar 36%. Perhatikan juga bahwa Anda dapat mengklaim berbagai pengurangan, seperti keringanan bunga hipotek untuk kepemilikan rumah, dan menerima kredit untuk tunjangan terkait pekerjaan atau anak. Kepatuhan terhadap undang-undang pajak penghasilan Belanda biasanya mengharuskan pengajuan pengembalian pajak tahunan. Untuk situasi rumit yang melibatkan pendapatan internasional atau tempat tinggal pajak, saran profesional direkomendasikan, yang tentu saja dapat kami bantu.

4. Pajak gaji dan kontribusi jaminan sosial

Pajak gaji dan kontribusi bersifat progresif, artinya semakin banyak penghasilan karyawan, semakin banyak pula yang harus mereka kontribusikan. Hal yang sama berlaku untuk pajak penghasilan, dan tarif yang sama berlaku dalam kasus ini. Anda sebagai pemberi kerja perlu menangani sebagian besar aspek administratif, yang berarti Anda harus memotong sejumlah uang dari gaji karyawan dan menyerahkannya kepada otoritas pajak Belanda. Kategori pajak gaji dan kontribusi jaminan sosial memastikan cakupan yang cukup untuk hal-hal seperti perawatan kesehatan, pensiun, dan pengangguran. Memahami pajak gaji dan jaminan sosial Belanda sangat penting bagi pemberi kerja dan karyawan, khususnya dalam hubungan internasional atau lintas batas. Jika Anda tidak mematuhi undang-undang dan peraturan ini, Anda dapat menghadapi banyak konsekuensi negatif. Belanda juga memiliki tunjangan bebas pajak untuk skema jaminan sosial tertentu, seperti tunjangan anak, atau jumlah bebas pajak untuk ekspatriat dalam skema tertentu.

5. Pajak dividen

Di Belanda, pajak dividen adalah pajak pemotongan yang dikenakan pada laba yang dibagikan oleh perusahaan kepada pemegang sahamnya. Umumnya, pajak ini dipotong oleh perusahaan saat membayar dividen dan diteruskan ke otoritas pajak Belanda. Tarif pajak dividen standar adalah 15%, dan berlaku untuk penduduk dan bukan penduduk yang menerima dividen dari badan hukum Belanda. Bagi pengusaha asing dengan BV Belanda, penting untuk memahami cara kerja pajak ini dan bagaimana pajak ini berinteraksi dengan perjanjian internasional dan pengecualian Belanda.

keringanan pajak ganda

Jika Anda pemegang saham asing yang menerima dividen dari perusahaan Belanda, ada risiko pajak berganda, sekali di Belanda (pemotongan pajak) dan sekali lagi di negara tempat tinggal Anda. Untuk menghindari hal ini, Belanda telah menandatangani perjanjian pajak dengan banyak negara yang mengurangi tarif pemotongan dividen, atau memungkinkan Anda untuk mengklaim kredit atau pengembalian dana di negara asal Anda. Keringanan khusus yang tersedia bergantung pada perjanjian antara Belanda dan negara Anda, jadi sebaiknya konsultasikan dengan konsultan pajak yang memahami perpajakan internasional untuk menghindari pembayaran terlalu banyak. Tentu saja, kami dapat membantu Anda dalam hal ini.

Pengecualian

Berdasarkan hukum Belanda, situasi tertentu dapat memenuhi syarat untuk pengecualian pajak dividen. Misalnya, berdasarkan Arahan Induk-Anak Perusahaan UE, pembayaran dividen antara perusahaan afiliasi di UE dapat dikecualikan jika persyaratan tertentu terpenuhi (seperti ambang batas kepemilikan saham minimum sebesar 5% dan tujuan bisnis aktif). Hukum Belanda juga memuat pengecualian domestik, khususnya bagi pemegang saham korporat, dana pensiun, atau badan amal. Pengecualian ini tunduk pada aturan yang ketat dan memerlukan dokumentasi yang tepat, jadi perencanaan yang cermat dan nasihat profesional sangat penting sebelum Anda melakukan kesalahan dan mungkin dituduh melakukan penghindaran pajak.

Pengarsipan dan pembayaran

Pajak dividen harus dipotong dan dibayarkan ke kantor pajak Belanda oleh perusahaan yang menerbitkan dividen. Perusahaan juga bertanggung jawab untuk mengajukan Surat Pemberitahuan Pajak Dividen ('Dividendbelastingaangifte'), biasanya dalam waktu satu bulan setelah dividen dibayarkan. Perlu diingat bahwa catatan yang tepat harus disimpan mengenai pemegang saham, jumlah yang dibayarkan, dan pajak yang dipotong. Kesalahan atau keterlambatan pengajuan dapat mengakibatkan denda atau bunga. Bagi pengusaha yang menjalankan perusahaan Belanda, penting untuk tetap menjalankan kewajiban ini, terutama jika dividen dibayarkan kepada pemegang saham internasional.

6. Pajak lain yang relevan

Pajak yang perlu diperhatikan termasuk pajak lingkungan, seperti Pajak Lingkungan Belanda untuk emisi dan limbah, yang signifikan karena fokusnya pada perubahan iklim. Pajak kota bervariasi menurut wilayah dan dapat mencakup pajak properti, pembuangan limbah, dan pungutan lokal lainnya yang memengaruhi bisnis. Pajak keuntungan modal berlaku untuk penjualan aset tertentu tetapi sering kali kurang relevan bagi pengusaha, karena keuntungan modal pada saham bisnis mungkin dikecualikan berdasarkan pengecualian partisipasi, yang telah kami jelaskan di atas.

Bagaimana penasihat pajak dapat membantu Anda?

Konsultan pajak Belanda yang berkualifikasi dapat menjadi penyelamat bagi para pengusaha yang menghadapi sistem pajak Belanda. Seperti yang telah dibahas di atas, ada banyak hal yang perlu dipertimbangkan dan dipahami ketika memiliki perusahaan Belanda, termasuk pengetahuan tentang pajak yang perlu Anda bayar. Di bawah ini, Anda akan menemukan uraian singkat tentang layanan paling umum (dan penting) yang biasanya dapat diberikan oleh konsultan pajak kepada Anda.

Pengembalian dan pelaporan pajak

• Mempersiapkan dan menyerahkan pengembalian pajak penghasilan ('inkomstenbestanding') dan pajak perusahaan ('vennootschapsbestanding')
• Penyerahan SPT PPN ('btw-aangifte') secara bulanan, triwulanan atau tahunan
• Menangani pajak gaji ('loonbelasting') jika Anda memiliki karyawan
• Pengajuan pengembalian pajak dividen ('dividendbelasting') untuk BV yang mendistribusikan laba

Dukungan administrasi dan pembukuan

• Menetapkan dan memelihara administrasi keuangan yang patuh
• Memastikan catatan Anda mematuhi aturan penyimpanan 7 tahun
• Menawarkan alat pembukuan berbasis cloud atau terintegrasi dengan sistem Anda yang sudah ada
• Memastikan faktur memenuhi semua persyaratan hukum Belanda

Saran pajak strategis

• Memberikan nasihat tentang struktur hukum yang optimal (kepemilikan tunggal vs. BV, dll.)
• Menawarkan perencanaan pajak internasional (seperti menghindari pajak berganda)
• Memandu Anda melalui aturan 30% untuk ekspatriat
• Memberikan nasihat tentang pengurangan dan tunjangan untuk menurunkan beban pajak Anda

Komunikasi dengan pihak berwenang

• Bertindak sebagai perwakilan Anda dengan otoritas pajak Belanda
• Menangani audit atau keberatan ('bezwaarschriften')
• Memastikan Anda tidak pernah melewatkan tenggat waktu, menghindari denda atau bunga

Jenis dukungan spesialis lainnya

• Bantuan dengan formulir M (untuk migrasi masuk atau keluar dari Belanda)
• Dukungan dengan pajak real estat, pajak warisan, dan pajak hibah
• Memberikan nasihat tentang pensiun, asuransi, atau penarikan pribadi dari bisnis Anda

Memiliki konsultan pajak yang baik berarti memiliki lebih banyak ketenangan pikiran dan lebih banyak waktu untuk fokus mengembangkan bisnis Anda. Itulah sebabnya Intercompany Solutions dengan senang hati akan membantu Anda dalam hal-hal seperti itu, sehingga Anda dapat berfokus pada bisnis inti Anda.

Apakah Anda memerlukan nasihat keuangan atau bantuan dengan pengembalian pajak Belanda atau bisnis Anda?

Tidak banyak pengusaha yang suka terlibat dengan masalah pajak. Terutama jika Anda beroperasi di negara asing, karena hukum mungkin sangat sulit ditafsirkan karena pluralitasnya dan kendala bahasa. Itulah sebabnya kami ingin membantu Anda mengatasi masalah apa pun yang mungkin Anda hadapi. Selain itu, kami menawarkan berbagai layanan lain yang dapat membantu perusahaan Anda berkembang. Intercompany Solutions telah membantu ratusan pengusaha asing dari lebih dari 50 negara yang berbeda. Klien kami beragam, mulai dari perusahaan rintisan kecil perorangan hingga perusahaan multinasional dan lain sebagainya. Proses kami ditujukan untuk pengusaha asing, dan, oleh karena itu, kami mengetahui cara paling praktis untuk membantu Anda. Kami melakukannya dengan cara berikut:

• Pendirian perusahaan di Belanda
• Permohonan nomor PPN atau EORI
• Aplikasi untuk berbagai izin
• Bantuan startup
• Pelayanan Akuntansi
• Layanan sekretaris
• Bantuan hukum
• Pajak dan layanan keuangan
• Saran bisnis umum

Kami terus meningkatkan standar kualitas kami untuk terus memberikan layanan sempurna. 

Intercompany Solutions adalah mitra bisnis Belanda terpercaya Anda

Butuh bantuan dengan pengembalian pajak berkala Anda? Atau mungkin Anda memiliki pertanyaan tentang pajak berganda atau ingin tahu apakah Anda memenuhi syarat untuk pengecualian partisipasi. Dalam semua kasus ini, kami siap membantu Anda dengan cara apa pun yang kami bisa. Selain pendirian perusahaan Belanda untuk pengusaha asing, kami juga mengkhususkan diri dalam konsultasi hukum, keuangan, dan pajak untuk membantu Anda menjalankan bisnis dengan lancar dan memiliki peluang terbesar untuk meraih kesuksesan yang sebenarnya. Jika Anda ingin tahu lebih banyak tentang layanan kami, jangan ragu untuk menghubungi kami kapan saja. Kami akan membantu Anda dengan cara terbaik yang kami bisa.