Pajak dividen Belanda adalah sejenis pajak penghasilan atas pembayaran dividen kepada pemegang saham perusahaan. Undang-undang pajak Belanda memiliki ketentuan untuk tingkat bunga tetap atas dividen. Jika bisnis memenuhi kriteria tertentu, pengecualian pajak mungkin berlaku. Agen lokal kami dapat memberi Anda informasi yang komprehensif tentang kepatuhan pajak terhadap setiap entitas Belanda.
Tingkat maksimum untuk pajak dividen Belanda adalah 25%. Namun, perusahaan tidak berhutang pajak dividen jika memenuhi persyaratan tertentu untuk pengecualian partisipasi. Pembebasan ini menyangkut keuntungan modal dan dividen dari saham tidak kurang dari 5%. Anak perusahaan dapat memenuhi syarat untuk pengecualian partisipasi jika mereka aktif dan lulus ujian pajak (karena dikenai pajak sesuai dengan prinsip Belanda). Selain itu, kurang dari 50% aset perusahaan bisa bersifat pasif. Jika anak perusahaan memenuhi persyaratan ini, pendapatan dari dividen dikecualikan dari pajak.
Perusahaan-perusahaan Belanda yang tidak memenuhi syarat untuk pengecualian partisipasi bertanggung jawab atas pajak pada tingkat perusahaan biasa sehubungan dengan laba dari saham. Jika anak perusahaan Belanda dikenakan pajak perusahaan tetapi mereka tidak memenuhi semua kriteria untuk mendapatkan manfaat sepenuhnya dari pengecualian, mereka dapat menerima kredit khusus.
Pengacara kami di Belanda dapat memberi Anda informasi terperinci mengenai ketentuan yang relevan dengan pendapatan dividen.
Pajak perusahaan Belanda
Menurut perusahaan hukum nasional yang didirikan di negara ini adalah penduduk dan perlu membayar pajak atas penghasilan yang dihasilkan di seluruh dunia. Entitas non-penduduk yang melakukan kegiatan di Belanda berutang pajak hanya berkenaan dengan pendapatan yang dihasilkan secara lokal.
Belanda pajak atas penghasilan perusahaan dipungut untuk semua keuntungan dari kegiatan bisnis di Belanda, termasuk pendapatan dari sumber luar negeri, keuntungan modal dan pendapatan pasif.
Kantor Pajak Belanda atau ''Belastingdienst'' dalam bahasa Belanda, adalah badan yang bertanggung jawab atas pendapatan internal dan perpajakan. Jika Anda memerlukan rincian lebih lanjut tentang sistem pajak Belanda, jangan ragu untuk menghubungi pengacara lokal kami. Kami menawarkan layanan yang komprehensif sehubungan dengan kepatuhan pajak. Anda juga dapat memeriksa artikel kami di membayar pajak di Belanda.
Belanda dan sistem perpajakannya menawarkan banyak keuntungan khusus bagi investor internasional. Perpajakan perusahaan di negara ini bervariasi tergantung pada laba kena pajak bisnis: ada dua tarif yang ditentukan oleh jumlah pendapatan. Pengacara lokal kami tersedia untuk membantu Anda dalam membuka perusahaan dan memenuhi persyaratan untuk kepatuhan penuh pajak perusahaan Anda di Belanda.
Perpajakan perusahaan di Belanda
Setiap bisnis yang didirikan di Belanda dianggap sebagai perusahaan penduduk yang bertanggung jawab atas pajak perusahaan. Entitas resminya berutang pajak sehubungan dengan pendapatan yang diperoleh di seluruh dunia sementara non-residen dikenai pajak hanya atas laba yang dihasilkan di negara ini.
Tarif pajak perusahaan adalah 19% hingga EUR 200 000 dari penghasilan kena pajak tahunan dan menjadi 25.8 % untuk jumlah yang melebihi nilai ini. Pajak perusahaan dikenakan untuk setiap keuntungan yang dihasilkan dari kegiatan bisnis di Belanda, termasuk pendapatan dari perdagangan, operasi internasional, pendapatan pasif dan sumber, dll. Pada prinsipnya, semua biaya yang terkait dengan aktivitas perusahaan dikurangkan dari total laba.
Kantor Pajak Belanda atau ''Belastingdienst'' dalam bahasa Belanda, adalah badan yang bertanggung jawab atas pendapatan internal dan perpajakan.
Pengecualian pajak perusahaan Belanda
Barang-barang tertentu dari pendapatan dibebaskan dari pajak perusahaan. Ini adalah dividen dan capital gain yang diperoleh dari anak perusahaan tertentu dan keuntungan yang dihasilkan oleh bisnis asing. Ini diatur dalam arahan anak perusahaan-induk.
Anak perusahaan lokal berhak mendapatkan pengecualian dari pajak perusahaan Belanda jika mereka aktif dan Perusahaan induk Belanda memegang setidaknya 5% bunga. Anak perusahaan ini harus menjalani tes yang menunjukkan apakah mereka memenuhi syarat untuk pengecualian. Perusahaan induk akan memenuhi syarat untuk pengecualian partisipasi jika mereka sudah ditagih dengan pajak yang wajar di negara tempat anak perusahaan berada. Demikian pula, anak perusahaan akan memenuhi syarat untuk pengecualian partisipasi dalam hal aset pasifnya tidak melebihi 50% dari total aset.
Pengacara kami di Belanda dapat memberi Anda perincian lebih lanjut tentang pembebasan pajak perusahaan dan aplikasi mereka berkenaan dengan Anda Perusahaan Belanda.
Karakteristik lain dari perpajakan perusahaan
Sistem pajak di Belanda menawarkan berbagai relief dan manfaat. Alokasi anggaran tertentu, misalnya, berlaku untuk kegiatan pengembangan dan penelitian. Tunjangan tersebut mengurangi pendapatan kena pajak perusahaan. Demikian pula, perusahaan yang bekerja di bidang ekspor dan impor dapat mengambil keuntungan dari rezim pajak khusus sehubungan dengan tonase yang tersedia untuk perusahaan yang berurusan dengan pengiriman.
Pemilik bisnis di Belanda, termasuk bukan penduduk dan imigran, harus membuka rekening bank Belanda untuk mengelola pendapatan mereka dan mendapatkan akses ke berbagai layanan bank.
Banyak bank Belanda membuka rekening korporat dan pribadi. Paket layanan dapat mencakup manfaat perbankan bergerak dan online, fitur tambahan dan saran perbankan.
Membuka rekening bank di Belanda
Membuka rekening bank perusahaan adalah wajib untuk mendirikan bisnis di Belanda. Akun ini diperlukan untuk menyelesaikan berbagai transfer dan transaksi bisnis. Referensi bank dengan sejarah transaksi juga diperlukan untuk laporan keuangan tahunan.
Orang yang dipekerjakan secara lokal juga dapat membuka rekening di bank Belanda untuk keuntungan mereka. Gaji mereka dapat ditransfer langsung ke rekening, pembayaran lebih mudah dan transfer uang internasional dimungkinkan.
Prosedur untuk membuka rekening bank sederhana, terutama untuk rekening pribadi. Sebagian besar bank dapat menyelesaikan langkah pertama secara otomatis dengan bantuan formulir aplikasi yang tersedia secara online.
Warga asing yang menghadapi kesulitan membuka rekening karena kurangnya pengetahuan bahasa Belanda dapat menghubungi pengacara kami untuk mendapatkan bantuan. Tim kami dapat menyiapkan surat kuasa yang memungkinkan seseorang membuka / mengelola akun atas nama pemilik bisnis yang tidak dapat hadir di Belanda.
Dokumen diperlukan untuk membuka rekening bank Belanda
Jika Anda ingin membuka akun Anda secara pribadi, Anda harus menunjukkan sejumlah dokumen ke cabang yang Anda rencanakan untuk bekerja sama. Kartu identitas/paspor pribadi dan Nomor Layanan Warga Negara Belanda (BSN) (diterbitkan saat pendaftaran di kotamadya) termasuk di antara dokumen yang diperlukan. Diperlukan kontrak kerja dan alamat bisnis pribadi atau Belanda.
Makalah yang dibutuhkan untuk membuka rekening bank perusahaan dapat bervariasi. Dokumen seperti Sertifikat Pendaftaran Bisnis perusahaan juga perlu dipresentasikan.
Jika Anda memiliki pertanyaan sehubungan dengan perbankan korporasi, hubungi firma hukum kami di Belanda. Tim kami dapat menawarkan berbagai solusi dan konsultasi untuk bekerja dan tinggal di negara ini.
Orang-orang fisik dan perusahaan yang dipekerjakan atau melakukan kegiatan bisnis di Belanda harus mengikuti persyaratan lokal untuk perpajakan. Membayar pajak di Belanda adalah wajib baik untuk perusahaan yang didirikan di negara dan cabang entitas internasional. Substansi memiliki peran dalam status pajak, alamat bisnis di Belanda harus sesuai dengan persyaratan substansi oleh otoritas pajak.
Jika Anda memiliki bisnis, perwakilan kami dapat memberi Anda rincian tentang sistem audit dan akuntansi Belanda berdasarkan sistem Auditor. Kami juga dapat membantu Anda mendaftarkan perusahaan di Belanda.
Perpajakan perusahaan di Belanda
Grafik perpajakan perusahaan di Belanda didasarkan pada tempat tinggal. Perusahaan yang didirikan secara lokal dianggap sebagai badan hukum penduduk Belanda, Perusahaan Residen Belanda. Mereka berhutang pajak kepada perusahaan sehubungan dengan pendapatan yang mereka peroleh di seluruh dunia. Perusahaan non-residen hanya dikenakan pajak atas pendapatan yang dihasilkan di negara tersebut. Tarif pajak perusahaan adalah 19% untuk keuntungan tahunan hingga EUR 200. Pendapatan yang melebihi jumlah ini dikenakan pajak sebesar 000% persen. Di tahun-tahun mendatang tarif pajak perusahaan akan semakin menurun.
Negara ini tidak membebankan pemotongan pajak atas royalti atau bunga. Dividen tidak dikenakan pajak di tingkat domestik; jika tidak, tarif pajak atas dividen adalah 15%. Belanda telah menandatangani banyak perjanjian dengan negara-negara lain di seluruh dunia untuk menghindari pajak berganda dan menurunkan beban pajak pada perusahaan.
Pajak lain yang berlaku untuk perusahaan di Belanda adalah pajak atas pengalihan real estat dan PPN (tarif standar 21 persen dan tarif yang dikurangi 6%). Semua entitas membayar PPN di Belanda butuh registrasi
Bagi perusahaan Belanda, tahun akuntansi biasanya sesuai dengan kalender dengan durasi 12 bulan. Periode yang lebih pendek dapat dipertimbangkan dalam tahun penggabungan. Pajak atas pendapatan perusahaan dibayarkan setiap tahun, sampai dengan 5 bulan setelah tahun buku berakhir.
Kantor Pajak Belanda atau "Belastingdienst" dalam bahasa Belanda, adalah badan yang bertanggung jawab atas pendapatan internal dan perpajakan.
Perpajakan pribadi di Belanda
Warga Belanda dikenai pajak berkenaan dengan pendapatan mereka di seluruh dunia; nonresidents membayar pajak hanya atas penghasilan yang dihasilkan secara lokal. Prinsip perpajakan orang fisik bersifat progresif dengan tiga bagian: bagian 1 berlaku untuk pendapatan dari perumahan, pekerjaan atau perusahaan; bagian 2 adalah untuk pendapatan dari bunga substansial; bagian 3 relevan untuk investasi dan tabungan.
Orang-orang fisik diwajibkan untuk menghormati tahun pajak dan menyetorkan kewajiban apapun sebelum tanggal 1 April tahun depan. Penundaan / non-pembayaran dikenai denda.
Jika Anda ingin informasi lebih lanjut tentang pajak dan persyaratan pajak, jangan ragu untuk menghubungi agen kami di Belanda.
